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于2020-05-27 17:49 發(fā)布 ??1099次瀏覽
小林老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,稅務師
2020-05-27 17:52
您好,這個金額沒有影響,比較小。您可以在以后年度通過以前年度損益調整把上述差異調整過去。
o(* ̄▽ ̄*)o 追問
2020-05-27 18:35
是不是將2019年年度財務報表所得稅的數據調整成和2019年年度申報表所得稅的數據一致,然后在2020年做一筆調整分錄:借 以前年度損益調整 194.17(紅字) 貸:應交稅費-企業(yè)所得稅 194.17(紅字) ?
2020-05-27 18:49
在嗎?老師回復一下啊
小林老師 解答
2020-05-27 19:04
您好,手機登錄,刷新不及時。我現(xiàn)在看下。
2020-05-27 19:05
您好,您的分錄是正確的。但金額是匯算清繳主表第31行金額減利潤表的所得稅費用。
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企業(yè)所得稅年報先報財務報表,再申報企業(yè)所得稅報表,請問先報的財務報表是按企業(yè)所得稅調整前還是調增后進行申報
答: 你好,按調整之前的財務報表數據填寫的
申報季度企業(yè)所得稅是先填財務報表還是先填企業(yè)所得稅申報表
答: 你好!先填財務報表的.
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
申報企業(yè)所得稅,企業(yè)所得稅預繳納稅申報表A類,實際已繳納稅所得稅額,怎么來的,是上個季度繳納的所得稅嗎?
答: 是的 是之前的1-6月之前實際繳納的
情況:企業(yè)2021預繳所得稅3399.21元,所得稅所得稅匯算清繳后,應納所得稅:利潤總額60386.72元x25%=15096.68元,小微企業(yè)減免13587.01元,應納稅額1509.67元,應退所得稅1889.54元。問題1:匯算清繳申報利潤表中,企業(yè)所得稅按哪個金額填列?問題2:第四季度的企業(yè)所得稅申報表和財務報表要更正申報嗎?
討論
本期預繳的企業(yè)所得稅要填在,企業(yè)所得稅申報表上嗎
建筑公司申報年度企業(yè)所得稅時,年度企業(yè)所得稅申報表主表累計已繳的所得稅額是否含著承接外地項目時所預繳的企業(yè)所得稅稅額?
2019年外地預繳企業(yè)所得稅,企業(yè)所得稅申報時沒有包括外地預繳企業(yè)稅這部份,賬上有計提,導致最后申報表和財務報表兩邊的所得稅的數相差了100多塊,可以將財務報表的所得數調成和申報表一致嗎?有沒有什么影響
企業(yè)所得稅申報與增值稅報表區(qū)別怎么聯(lián)系企業(yè)所得稅稅申報表與財務報表的聯(lián)系
小林老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,稅務師
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2020-05-27 18:35
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2020-05-27 18:49
小林老師 解答
2020-05-27 19:04
小林老師 解答
2020-05-27 19:05