老師你好，我在填寫資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)其他應(yīng)收款時(shí)需要加上其他應(yīng)付款的借方發(fā)生額，分錄如下，1，借：其他應(yīng)付款30000，貸：銀行存款30000，2，借原材料 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）貸其他應(yīng)付款30000，3，計(jì)提個(gè)人社保公積金貸其他應(yīng)付款社保9208.2，貸其他應(yīng)付款公積金7152，4，繳納社保公積金時(shí)借其他應(yīng)付款社保9208.2借：其他應(yīng)付款公積金7152，分?jǐn)備N本月車庫租金借，主營業(yè)務(wù)成本2600，貸其他應(yīng)付款2600，分?jǐn)備N本月辦公室租金時(shí)借管理費(fèi)用1500貸其他應(yīng)付款1500，學(xué)堂老師在講課時(shí)將9208.2+7152+2600+1500的和記錄到了其他應(yīng)付款的借方發(fā)生額，但是其他應(yīng)付款的借方30000、以及貸方發(fā)生額2600 1500怎么也記錄其他應(yīng)付款的借方發(fā)生額了？

答： 你好，2600 1500是后期付款了，入到借方了吧

借：主營業(yè)務(wù)成本貸：其他應(yīng)付款—預(yù)提費(fèi)用然后我做了相反分錄后為什么資產(chǎn)負(fù)債表期初余額+利潤(rùn)表凈利潤(rùn)本年發(fā)生額≠資產(chǎn)負(fù)債表期末余額了？

答： 你好，可能是你單位軟件無法識(shí)別主營業(yè)務(wù)成本貸方發(fā)生額造成的 你可以計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本借方負(fù)數(shù)，看報(bào)表數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系是否正確

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

老師 我們收到廢品 給顧客反積分 我做的分錄是 借庫存商品 30 貸其他應(yīng)付款……客戶積分30商品賣了 借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品 庫存商品一增一減沒有了 導(dǎo)致我的資產(chǎn)負(fù)債表庫存商品相當(dāng)于沒變動(dòng) 其他應(yīng)付款增加了30 資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)不等于負(fù)債了？怎么處理？

答： 這個(gè)積分相當(dāng)于用客戶的廢品換來的