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送心意

博言老師

職稱注冊會計師,稅務(wù)師,中級會計師

2020-05-27 20:06

您好,應(yīng)付職工薪酬出現(xiàn)借方余額,代表有支付的人工成本沒有計提損益,建議查找應(yīng)付職工明細賬,看下是哪一筆沒有計提損益,進行補提
借:管理費用/銷售費用等
貸:應(yīng)付職工薪酬

一米陽光 追問

2020-05-27 21:11

做一筆補提工資的會計分錄是嗎

博言老師 解答

2020-05-27 21:12

具體看沒提費用就支付的是工資還是福利費還是社保,這個需要您查一下賬,看看漏記的是啥都補提啥

一米陽光 追問

2020-05-27 21:14

嗯嗯,好的

博言老師 解答

2020-05-27 21:29

好的,如果問題已經(jīng)解決,麻煩關(guān)閉問題提交個好評哦

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是的,但是這里有區(qū)別,一個是期末數(shù),一個是期初數(shù)。 假如期初數(shù)是0 在中間有做一筆分錄 借:在建工程 貸:應(yīng)付職工薪酬 那么期末就會有數(shù)字了,這個差額就是你說的一增一減
2020-02-16 09:51:50
你好,應(yīng)付職工薪酬期末貸方有余額不用結(jié)平,下個月發(fā)工資時結(jié)平
2019-07-07 23:39:11
同學(xué)你好,應(yīng)付職工薪酬可以有余額,如果是工資,應(yīng)該是本月計提工資下月發(fā)放。
2022-01-18 14:05:07
同學(xué), 應(yīng)付職工薪酬是看余額表里的本期發(fā)生的的袋方金額。
2021-12-15 16:37:28
你好 少計提 的可以補記?
2021-11-05 16:34:40
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