豆芽 生長(zhǎng)機(jī) 追問

2020-05-28 15:31

那我營業(yè)外支出不填寫唄

豆芽 生長(zhǎng)機(jī) 追問

2020-05-28 15:31

如果營業(yè)外支出填寫了，再填寫調(diào)整的就會(huì)一正一負(fù)沒有了

大海老師 解答

2020-05-28 15:38

是小型微利企業(yè)嗎？如果是，102010表不需要填寫。營業(yè)外支出填在A10000表的營業(yè)外支出欄。
如果不是，營業(yè)外支出填在您剛才說的102010表里。

豆芽 生長(zhǎng)機(jī) 追問

2020-05-28 15:42

主表資產(chǎn)總額是填寫，資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)總額數(shù)么？

大海老師 解答

2020-05-28 15:48

資產(chǎn)總額請(qǐng)看以下計(jì)算公式。
“103資產(chǎn)總額”：納稅人填報(bào)資產(chǎn)總額的全年季度平均值，單位為萬元，保留小數(shù)點(diǎn)后2位。具體計(jì)算公式如下：
季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4
年度中間開業(yè)或者終止經(jīng)營活動(dòng)的，以其實(shí)際經(jīng)營期作為一個(gè)納稅年度確定上述相關(guān)指標(biāo)。