零度浪漫 追問

2020-05-28 16:26

付款時(shí):借:預(yù)付賬款，貸銀行存款，
對方開來發(fā)票時(shí):借:工程施工-合同成本-材料費(fèi)，貸:預(yù)付賬款

郭老師 解答

2020-05-28 16:26

你好，沒有結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本嗎？

郭老師 解答

2020-05-28 16:27

上面做相反的分錄就可以。

零度浪漫 追問

2020-05-28 16:27

我們沒有給甲方開票，沒確認(rèn)收入，所以成本沒有結(jié)轉(zhuǎn)

郭老師 解答

2020-05-28 16:29

上面分錄做相反的就可以不影響你的匯算清交。

零度浪漫 追問

2020-05-28 16:30

好的老師，平時(shí)我們沒有開票，成本月末要結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本嗎？

郭老師 解答

2020-05-28 16:32

不需要確認(rèn)成本的。

零度浪漫 追問

2020-05-28 16:32

是我們開票時(shí)確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本是嗎？

郭老師 解答

2020-05-28 16:35

好是的，是這么做的。