蠻吉 追問(wèn)

2020-05-29 09:17

不是研發(fā)，辦公用

慧老師 解答

2020-05-29 09:22

那不能加計(jì)扣除的，你不是想問(wèn)能不能一次性折舊扣除

蠻吉 追問(wèn)

2020-05-29 09:37

我想知道的是跨年發(fā)票的問(wèn)題，1、費(fèi)用、固定資產(chǎn)，發(fā)票在次年5月31日前回，又想在稅前扣除的處理。如1、12月份的水電費(fèi)12月付款了次年1月份回發(fā)票的處理 會(huì)計(jì)分錄和稅前扣除

慧老師 解答

2020-05-29 10:22

你好，這種跨年的，上年應(yīng)該暫估，暫估金額在下年五月31日前取得發(fā)票，就可以稅前扣除

蠻吉 追問(wèn)

2020-05-29 10:24

求會(huì)計(jì)分錄，明細(xì)點(diǎn)

慧老師 解答

2020-05-29 10:34

發(fā)生費(fèi)用沒(méi)發(fā)票    借：管理費(fèi)用-電費(fèi)    貸：應(yīng)付賬款/銀行存款    第二年取得發(fā)票     如果金額與暫估無(wú)差異，直接發(fā)票貼進(jìn)去就好了，如果有差異，沖掉原來(lái)那筆憑證，按照爭(zhēng)取金額做一筆