關(guān)于我 追問(wèn)

2020-05-30 06:56

老師，現(xiàn)在甲方撥款給Ａ公司363400元，我們實(shí)際收到A公司287715元，其中扣除了管理費(fèi)9085元 質(zhì)保金36340、無(wú)成本票扣30000、手續(xù)費(fèi)200，這個(gè)具體的老師能幫我寫一下具體的分錄嗎

bamboo老師 解答

2020-05-30 06:59

借 工程施工 9085+30000+200
借 銀行存款 287715
借 其他應(yīng)收款 36340
貸 應(yīng)收賬款 363400
工程施工科目下還可以具體細(xì)分下科目

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2020-05-30 07:04

我自己記的內(nèi)賬，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-管理費(fèi)9085 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-稅金30000 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-手續(xù)費(fèi)200 貸應(yīng)收帳款39285 這是第一步對(duì)嗎

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2020-05-30 07:05

然后實(shí)際收到借銀行存款287715元  貸應(yīng)收賬款287715元

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2020-05-30 07:06

質(zhì)保金可以收回來(lái)借其他應(yīng)收款 36340 貸應(yīng)收帳款36340？

bamboo老師 解答

2020-05-30 07:06

建筑企業(yè)用工程施工科目 等確認(rèn)收入后再?zèng)_工程施工轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目
您已經(jīng)確認(rèn)收入？

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2020-05-30 07:07

我自己記的內(nèi)賬現(xiàn)在我也不知道應(yīng)該具體的怎么做怎么寫，反正現(xiàn)在就是甲方撥款給A，A又扣除了撥款給我們

bamboo老師 解答

2020-05-30 07:15

那就我上面這樣寫分錄
開具發(fā)票后
借 應(yīng)收賬款
貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸 工程施工

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2020-05-30 07:16

老師我是掛靠方

bamboo老師 解答

2020-05-30 07:18

掛靠方 自己的項(xiàng)目 申請(qǐng)開具發(fā)票 也要這樣賬務(wù)處理
我自己也在建筑掛靠單位

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2020-05-30 07:20

好謝謝老師，雖然我還不太明白

bamboo老師 解答

2020-05-30 07:22

雖然掛靠別人單位 但是要一樣的做自己?jiǎn)挝坏馁~務(wù)處理 跟正常單位一樣做賬

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2020-05-30 07:24

我們是個(gè)人掛靠的沒(méi)有公司

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2020-05-30 07:24

真是記個(gè)賬方便合伙人看明白

bamboo老師 解答

2020-05-30 07:32

那可以像您那樣寫分錄

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2020-05-30 07:34

我那樣寫分錄應(yīng)收帳款是不是就是負(fù)數(shù)了

bamboo老師 解答

2020-05-30 07:35

對(duì)的 因?yàn)闆](méi)有確認(rèn)收入 后期還應(yīng)該有確認(rèn)收入的分錄

關(guān)于我 追問(wèn)

2020-05-30 07:37

不中老師我蒙圈了，具體的這個(gè)可以幫我完整寫一下嗎，就是也確認(rèn)收入了363400，實(shí)際收到287715

bamboo老師 解答

2020-05-30 07:39

借 工程施工 9085 30000 200
借 銀行存款 287715
借 其他應(yīng)收款 36340
貸 應(yīng)收賬款 363400
借 應(yīng)收賬款  363400
貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  39285
貸 工程施工 9085+30000+200=39285