家和萬事興 追問

2020-05-30 17:34

那中間彌補(bǔ)的部分不用管嗎？計(jì)提的時(shí)候是幾千，交的卻是幾百，這樣不就相當(dāng)于欠稅了嗎

路老師 解答

2020-05-30 17:47

那多計(jì)提的部分要沖掉的

路老師 解答

2020-05-30 17:48

你是現(xiàn)在20年的賬是嗎

家和萬事興 追問

2020-05-30 18:11

是的，19年的時(shí)候有一筆彌補(bǔ)的所得稅一直掛著

家和萬事興 追問

2020-05-30 18:11

沖減彌補(bǔ)部分的稅款怎么做啊

路老師 解答

2020-05-30 18:19

借：應(yīng)交所得稅
貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤分配-未分配利潤

家和萬事興 追問

2020-05-30 18:24

關(guān)鍵是我這個(gè)做賬軟件里面沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)分錄啊

家和萬事興 追問

2020-05-30 18:33

直接借:應(yīng)交所得稅
        貸:利潤分配-未分配利潤
可以嗎？可是如果這個(gè)樣子的話資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表是不是就會(huì)對不上呀

路老師 解答

2020-05-30 18:38

可以直接做進(jìn)未分配利潤，也只能這么做

家和萬事興 追問

2020-05-30 18:43

兩個(gè)報(bào)表對不上也不用管嗎

路老師 解答

2020-05-30 18:45

你的意思是什么對不上？

家和萬事興 追問

2020-05-30 18:53

這樣做的話資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤期末減去期初的差額和利潤表利潤總額對不上啊

路老師 解答

2020-05-30 19:10

是的，會(huì)有一個(gè)差額，凡是計(jì)入以前年度損益調(diào)整或者未分配利潤的，都會(huì)有這個(gè)差額，這個(gè)不影響
你如果可以調(diào)整19年的賬，那最好直接做在19年

家和萬事興 追問

2020-05-30 19:17

好的，謝謝老師

路老師 解答

2020-05-30 19:18

不用謝，祝工作順利