╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2020-05-30 20:31

財務費用80萬，其中包括向非金融機構借款1年的利息支出50萬，年利息10%（銀行同期同類貸款年利率6%），老師這塊應該如何填整

陳詩晗老師 解答

2020-05-30 20:33

這里就是調整利息50*（10%-6%）=2萬
在之前的基礎上調增2萬就可以了的

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2020-05-30 20:40

老師，40萬*75%是哪里來的？

陳詩晗老師 解答

2020-05-30 20:43

新產(chǎn)品研究開發(fā)費用40萬元
加計扣除的部分

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2020-05-30 20:47

老師我還有一塊投資收益這塊調增規(guī)定還不太清楚。

陳詩晗老師 解答

2020-05-30 20:53

投資收益是調減，是要減掉，這是免稅 的

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2020-05-30 20:58

老師畫圈圈的我沒明白是怎么得出來的

陳詩晗老師 解答

2020-05-30 21:05

通過市民數(shù)部門向災區(qū)捐款20萬元，這是+20
-20，你這里是40*50%，還是按老規(guī)定在處理。
現(xiàn)在新規(guī)定是75%加計扣除了

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2020-05-30 21:07

老師。那737的這個數(shù)據(jù)是哪來的？

陳詩晗老師 解答

2020-05-30 21:09

你這個我就不太清楚了，

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2020-05-30 21:10

照理就應該拿應納稅所得額*稅率就應該是應納稅稅額了，對嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-05-30 21:13

是的，應該是用第一個計算出的應納稅所得額直接*稅率的

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2020-05-30 21:16

老師。而且財務費用向非金融借款并未按銀行同期同類貸款利率調增，照理這塊是不是也要調的？

陳詩晗老師 解答

2020-05-30 21:22

是要調整的，開始您沒把這個100打出來，后面補上來的

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2020-05-30 21:25

好的，老師很專業(yè)。感謝您的耐心指導！

陳詩晗老師 解答

2020-05-30 21:26

不客氣，祝你學習愉快。