sami 追問

2020-05-31 07:11

數(shù)字都給出來了，麻煩您直接說怎么填寫？

小林老師 解答

2020-05-31 07:20

您好，您給的數(shù)字不夠準(zhǔn)確填寫A105050。若要準(zhǔn)確填寫，需要匯算清繳期間的應(yīng)付職工薪酬的借貸方發(fā)生額，以及截至匯算期繳日累計支付匯算清繳期間計提的應(yīng)付職工薪酬。按您提供的金額，若簡化操作，應(yīng)付社保費(fèi)的金額填寫在第8行的1、2、5列，另外的金額填寫在第1行的1、2、5列。

sami 追問

2020-05-31 07:34

老師，這2個位置的數(shù)字一定要相等對嗎？我是聽別人說的，說是系統(tǒng)會檢測的

sami 追問

2020-05-31 07:35

所有計提工資都已經(jīng)發(fā)放的，別人說這里不相等，容易引人注意

小林老師 解答

2020-05-31 07:41

您好，在A104000的第一行1、3列合計不大于A105050最后一行1列金額即可。至于您說的計提工資都已經(jīng)發(fā)放，是根據(jù)您僅提供了數(shù)據(jù)做出結(jié)論的，實(shí)際上您提供的數(shù)據(jù)是不夠填寫A105050的。

sami 追問

2020-05-31 08:11

現(xiàn)在很尷尬的是 應(yīng)付職工薪酬——獎金補(bǔ)貼800 記到了管理費(fèi)用——福利費(fèi)，而不是管理費(fèi)——工資薪金，而且800元沒有申報個人所得稅，這800元是算福利費(fèi)，還是工資？

sami 追問

2020-05-31 08:13

職工福利費(fèi)6497.4里面，只有800元是記到了應(yīng)付職工薪酬，其他都是記錄到別的科目，不知道這樣填寫對不對？

小林老師 解答

2020-05-31 08:13

您好，您800都已經(jīng)是獎金了，屬于工資薪金，不屬于福利費(fèi)。

sami 追問

2020-05-31 08:15

管理費(fèi)用——職工福利費(fèi)6497.4元，分不清到底按照借方填寫，還是貸方填寫

小林老師 解答

2020-05-31 08:25

您好，若6497.4都已支付，那就在A105050第三行的1、2、5列全部填寫6497.4元。

sami 追問

2020-05-31 08:43

因?yàn)榻璺焦芾碣M(fèi)用—職工福利費(fèi)6497.4元，是包含 貸方應(yīng)付職工薪酬—獎金800元的 按照您的意思，800元放到應(yīng)付職工薪酬，就變成這樣嗎？

小林老師 解答

2020-05-31 08:52

您好，800元放到應(yīng)付職工薪酬工資薪金，福利費(fèi)和社保包含在A104000第一行。

sami 追問

2020-05-31 09:50

我調(diào)整了，綠色標(biāo)注的《期間費(fèi)用明細(xì)表》第一行合計數(shù)   等于 《職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表》的13行687954.97元，這樣可以嗎？

sami 追問

2020-05-31 09:57

就是2張表，綠色的地方相等嗎？

小林老師 解答

2020-05-31 09:59

您好，您的處理是非常正確的！