一朵小紅花 追問(wèn)

2020-05-31 17:09

退的稅款直接沖減當(dāng)期預(yù)繳所得稅就可以是嗎？

路老師 解答

2020-05-31 17:18

也可以，但是本年的所得稅會(huì)有點(diǎn)出入。

一朵小紅花 追問(wèn)

2020-05-31 18:08

對(duì)計(jì)提沒(méi)有影響，只是影響應(yīng)交所得稅的金額是吧

路老師 解答

2020-05-31 18:29

利潤(rùn)表的最后所得稅費(fèi)用，就是取的本年計(jì)提的所得稅

一朵小紅花 追問(wèn)

2020-05-31 18:50

調(diào)整分錄。
借：負(fù)的以前年度損益調(diào)整
貸：負(fù)的應(yīng)交稅費(fèi)―所得稅
借：以前年度損益調(diào)整
貸：未分配利潤(rùn)
為什么會(huì)影響本年的所得稅費(fèi)用呢？不太明白？

一朵小紅花 追問(wèn)

2020-05-31 18:53

本期計(jì)提不是正常計(jì)提嗎？以前年度損益調(diào)整一正一負(fù)不會(huì)影響利潤(rùn)呀？

路老師 解答

2020-05-31 18:53

不好意思，我以為你說(shuō)的不通過(guò)以前年度損益調(diào)整，而是直接計(jì)入今年的所得稅費(fèi)用
你上面這樣做，對(duì)今年沒(méi)有影響

一朵小紅花 追問(wèn)

2020-05-31 18:54

好的，謝謝

路老師 解答

2020-05-31 19:00

不用謝，祝工作順利