會計小白_ph241134 追問

2020-05-31 20:21

您好，分公司是獨立核算啊，現(xiàn)在新成立一個新公司，要把分公司業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移過來啊，所以財務(wù)數(shù)據(jù)怎么處理啊？分公司最后是要注銷的啊

陳詩晗老師 解答

2020-05-31 20:23

如果是獨立核算，你這分公司就繼續(xù)延續(xù)做賬，就不存在所謂的轉(zhuǎn)移。

會計小白_ph241134 追問

2020-05-31 20:43

分公司是要注銷的啊，要把業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移到一個新成立的公司啊，有好多進項發(fā)票都是分公司的名稱難道不用處理嗎？無法理解您得意思

陳詩晗老師 解答

2020-05-31 20:44

要注銷的時候，直接按我給你的分錄做清理處理，轉(zhuǎn)出就是了的。
你看上面給你的分錄啊，是將你賬上所有的資產(chǎn)負(fù)債所有者權(quán)益的余額全部結(jié)轉(zhuǎn)

會計小白_ph241134 追問

2020-05-31 21:00

好的，那老師我還有很多進項發(fā)票沒有認(rèn)證，還有部分預(yù)收賬款沒有開票要怎么處理？我新公司建帳的期初數(shù)據(jù)從哪里來？我分公司賬上有好多固定資產(chǎn)，應(yīng)收賬款等等都要轉(zhuǎn)到新公司的

陳詩晗老師 解答

2020-05-31 21:03

你這進項部分你認(rèn)證了如果沒有抵扣的，也是不可退的了。
到新公司也是不可繼續(xù)抵扣了的。
新公司你沒有期初，你就是一個新企業(yè)，你是由分公司注銷后的相關(guān)數(shù)據(jù)延續(xù)到新公司。

會計小白_ph241134 追問

2020-05-31 21:06

老師，您指的數(shù)據(jù)延續(xù)怎么操作？我不是很理解

陳詩晗老師 解答

2020-05-31 21:08

就是分公司注銷后，將分公司的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)新公司，新公司摟這分公司轉(zhuǎn)移過去的數(shù)據(jù)入賬處理。