魁梧的云朵 追問

2020-06-01 11:56

多謝老師的解答，B和C都需要在施工當(dāng)?shù)乩U納稅款，然后開發(fā)票是平時開發(fā)票那樣是嗎，像平時那樣按照合同在機構(gòu)所在地開具建筑服務(wù)發(fā)票，那應(yīng)預(yù)繳稅款是不是這樣算的呢，應(yīng)預(yù)繳稅款=(全部價款和價外費用-支付的分包款) ÷(1+11%)×2%？

軼塵老師 解答

2020-06-01 12:27

是的，你的理解正確。預(yù)交按著，總分包差額，繳稅玉嬌。回公司所在地開票申報時，也按照總分包差額繳稅申報。

魁梧的云朵 追問

2020-06-01 14:15

不好意思，我還是想要再請教一下老師，如果A是浙江的，B和C都是江蘇的，施工地在江蘇以外的，那B分包給C，C分包給D，B還要到施工地所屬稅局預(yù)繳嗎？

魁梧的云朵 追問

2020-06-01 14:29

C跟B是同一城市的，施工地點在廣東

魁梧的云朵 追問

2020-06-01 14:29

C跟B是同一城市的，施工地點在廣東

魁梧的云朵 追問

2020-06-01 14:29

C跟B是同一城市的，施工地點在廣東

軼塵老師 解答

2020-06-01 14:30

需要 因為B是合同約定的施工方

魁梧的云朵 追問

2020-06-01 14:51

那這個合同，如果是建筑服務(wù)和材料費是分開的，那預(yù)繳稅費是只要根據(jù)建筑服務(wù)繳納，還是還要包括材料費用的金額繳納？

軼塵老師 解答

2020-06-01 14:51

根據(jù)建筑服務(wù)的合同預(yù)繳稅款

魁梧的云朵 追問

2020-06-01 14:53

就是指按照建筑服務(wù)那部分嗎，這份合同是分開建筑服務(wù)的金額和建筑材料兩部分的，建筑材料應(yīng)該不屬于建筑服務(wù)的價外費用，所以預(yù)繳稅費不需要預(yù)繳材料這一部分是嗎

軼塵老師 解答

2020-06-01 14:55

你的合同分開簽  建筑合同不要出現(xiàn)材料的字眼  這樣按照建筑合同金額繳稅

魁梧的云朵 追問

2020-06-01 14:59

如果合同出現(xiàn)了材料字眼的話怎么處理

軼塵老師 解答

2020-06-01 14:59

那就按照總價預(yù)繳稅款