ZGYU 追問

2020-06-02 14:48

有什么條件下是可以不做賬不申報(bào)的嗎？

軼塵老師 解答

2020-06-02 14:48

沒有條件可以不做賬不報(bào)稅

ZGYU 追問

2020-06-02 15:05

個(gè)體戶是不是也要開一個(gè)基本賬戶?

軼塵老師 解答

2020-06-02 15:17

是的 也需要開一個(gè)對公賬戶

ZGYU 追問

2020-06-02 15:27

這個(gè)對公賬戶也是需要走賬做賬的吧？

軼塵老師 解答

2020-06-02 15:32

是的 你的理解正確

ZGYU 追問

2020-06-02 15:54

5月員工給的汽油費(fèi)發(fā)票，6月給員工報(bào)銷，那這筆帳是做在幾月份的帳里？

軼塵老師 解答

2020-06-02 16:03

沒關(guān)系 這種只要不跨年 幾月份都行 就計(jì)入6月份損益比較方便

ZGYU 追問

2020-06-02 16:05

好的，收到其他單位的紙質(zhì)銀行承兌匯票，要怎么做賬，是不是要復(fù)印原件作為憑證依據(jù)？

軼塵老師 解答

2020-06-02 16:08

這個(gè)我不是很了解 請到提問區(qū)提問 謝謝

ZGYU 追問

2020-06-03 09:56

請問給員工計(jì)提發(fā)放工資社保如何做賬?

軼塵老師 解答

2020-06-03 10:25

1、工資計(jì)提（應(yīng)發(fā)工資數(shù)）
借：制造費(fèi)用—工資 （生產(chǎn)人員）
管理費(fèi)用—工資 （管理人員）
銷售費(fèi)用—工資 （銷售人員）
貸：應(yīng)付職工薪酬—工資
2、計(jì)提企業(yè)繳納的五險(xiǎn)一金
借：制造費(fèi)用 （生產(chǎn)人員）
管理費(fèi)用 （管理人員）
銷售費(fèi)用 （銷售人員）
貸：其他應(yīng)付款—養(yǎng)老 / 醫(yī)療等
其他應(yīng)付款—住房公積金
上面1和2可以合并處理，這里分開是為了說明問題
3、發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬—工資 （應(yīng)發(fā)工資數(shù)）
貸：庫存現(xiàn)金 / 銀行存款 （實(shí)發(fā)工資數(shù)）
其他應(yīng)付款—養(yǎng)老 / 醫(yī)療等 （代扣代繳金額）
其他應(yīng)付款—住房公積金 （代扣代繳金額）
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅 （代扣代繳金額）
4、實(shí)際交納
借：其他應(yīng)付款—養(yǎng)老 / 醫(yī)療等
其他應(yīng)付款—住房公積金
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款。

ZGYU 追問

2020-06-03 11:02

請問疫情期間企業(yè)減免社保，減免的是哪部分?減免政策到幾月份?

軼塵老師 解答

2020-06-03 11:04

這個(gè)我不是很了解 請到提問區(qū)提問 謝謝

ZGYU 追問

2020-06-03 13:52

你好，員工5月結(jié)束離職，6月15日發(fā)工資，那6月初個(gè)稅上要把他減少掉嗎？

軼塵老師 解答

2020-06-03 14:25

這個(gè)我不是很了解 請到提問區(qū)提問 謝謝