沛艷 追問

2020-06-03 11:44

老師，你好。為什么1萬(wàn)元要列入管理費(fèi)用，不需用到應(yīng)付職工薪酬科目嗎？

郭老師 解答

2020-06-03 11:47

你好，你可以沖應(yīng)付職工薪酬，然后最后沖管理費(fèi)用。
你們之前做了工資，需要紅沖的。

沛艷 追問

2020-06-03 11:51

之前做的分錄只有一筆：借銀行存款13000 貸其他應(yīng)付款13000，
現(xiàn)在做支付分錄：借其他應(yīng)付款借管理費(fèi)用-1萬(wàn)貸銀行存款3000 ，是這樣嗎？

郭老師 解答

2020-06-03 11:53

你好是的，可以這么做的。

沛艷 追問

2020-06-03 11:58

管理費(fèi)用在借方為什么要用負(fù)數(shù)表示？不是記賬貸方才用負(fù)數(shù)嗎？

郭老師 解答

2020-06-03 12:07

費(fèi)用發(fā)生額，在借方
貸方取不到數(shù)。

沛艷 追問

2020-06-03 13:44

費(fèi)用記借方負(fù)數(shù)表示減少的意思嗎？怎么費(fèi)生發(fā)生卻減少了，不太理解

郭老師 解答

2020-06-03 13:45

費(fèi)用減少應(yīng)該在貸方吧，但是軟件它不會(huì)像個(gè)人那樣自動(dòng)發(fā)生額，只能在借方發(fā)生在貸方的，你用借方負(fù)數(shù)表示不就可以啦。