翎翎 追問

2020-06-03 09:16

那麻煩老師幫我看下是不是這樣做會計(jì)分錄：借：管理費(fèi)用、制造費(fèi)用、研發(fā)支出-工資-公積金（單位部分）-社保（單位部分）貸：應(yīng)付職工薪酬-工資-公積金-社保？

玲老師 解答

2020-06-03 09:20

你好，  你好  用于研發(fā)的正確的是 借 研發(fā)支出-工資-公積金（單位部分）-社保（單位部分）貸：應(yīng)付職工薪酬-工資-公積金-社保

翎翎 追問

2020-06-03 09:30

和我上面的一樣么？沒差呀

翎翎 追問

2020-06-03 09:35

老師，還有一個問題，現(xiàn)在單位只有研發(fā)人員，沒有開展研發(fā)項(xiàng)目，但是老板一定要我再帳上突出這個研發(fā)支出，所以我的這個研發(fā)支出的工資和社保公積金后面結(jié)轉(zhuǎn)入管理費(fèi)用嗎？會計(jì)分錄：借：管理費(fèi)用-工資、社保、公積金，貸研發(fā)支出-工資-社保-公積金，這樣做對嗎？

玲老師 解答

2020-06-03 09:39

你上面的還有管理費(fèi)用等科目，如果只是研發(fā)人員的記研發(fā)支出那里

翎翎 追問

2020-06-03 10:02

我也想直接計(jì)入管理費(fèi)用，可是老板說要獨(dú)立出來，所以只能這樣，老師，我結(jié)轉(zhuǎn)的會計(jì)分錄對嗎？

玲老師 解答

2020-06-03 10:17

你好 對的要分開按部門記提 對的。你期末結(jié)轉(zhuǎn)的對