Pinkers 追問(wèn)

2020-06-04 10:01

借：銀存-基本戶 10萬(wàn)；貸：銀存-定期戶 10萬(wàn)

Pinkers 追問(wèn)

2020-06-04 10:03

現(xiàn)在到期。前面兩張的定期戶的回單，最后一張是基本戶收到利息和本金一起的沒(méi)分開(kāi)兩筆收，如何入賬

Pinkers 追問(wèn)

2020-06-04 10:04

他這個(gè)是到期利息直接進(jìn)到基本戶，但是回單又有付款方

Pinkers 追問(wèn)

2020-06-04 10:13

這三張如何對(duì)應(yīng)分錄

bamboo老師 解答

2020-06-04 10:13

存入定期是基本戶增加？

Pinkers 追問(wèn)

2020-06-04 10:15

就是從基本戶匯本金到定期戶，現(xiàn)在到期，從定期戶支取本金到基本戶，定期利息直接進(jìn)基本戶。

Pinkers 追問(wèn)

2020-06-04 10:16

兩個(gè)戶都是同個(gè)銀行的

bamboo老師 解答

2020-06-04 10:26

我知道 就是說(shuō)您當(dāng)時(shí)從基本戶轉(zhuǎn)到定期戶怎么寫(xiě)的分錄 前面那筆應(yīng)該不正確

Pinkers 追問(wèn)

2020-06-04 10:28

我是從新設(shè)置個(gè)明細(xì)科目定期的，然后就是那樣做。如果不正確是要怎么做

bamboo老師 解答

2020-06-04 10:31

您稍等一會(huì) 不急吧 我這會(huì)在外面 等會(huì)回辦公室給您寫(xiě)分錄

Pinkers 追問(wèn)

2020-06-04 10:40

好的。當(dāng)時(shí)匯款分錄已經(jīng)那樣做了。現(xiàn)在就是到期這三張回單對(duì)應(yīng)的分錄如何做。

Pinkers 追問(wèn)

2020-06-04 10:51

第一張定期利息5萬(wàn)，第二張定期轉(zhuǎn)基本戶本金10萬(wàn)，第三張是基本戶收到的本金?利息

bamboo老師 解答

2020-06-04 13:09

當(dāng)時(shí)分錄是應(yīng)該這樣寫(xiě)的
借：銀行存款-定期存款 100000
貸：銀行存款-基本戶 100000
現(xiàn)在收到本金跟利息到基本戶 只需要寫(xiě)一筆分錄
借：銀行存款-基本戶   150000
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息收入 借方紅字  -50000
貸：銀行存款-定期存款  100000

Pinkers 追問(wèn)

2020-06-04 13:22

這樣啊。那基本戶回單上付款方定期戶是轉(zhuǎn)了本金+利息。那我們分錄沒(méi)體現(xiàn)利息那筆從定期戶轉(zhuǎn)出來(lái)

bamboo老師 解答

2020-06-04 13:23

平時(shí)有沒(méi)有做定期存款賬戶利息的分錄？

Pinkers 追問(wèn)

2020-06-04 13:36

沒(méi)有。因?yàn)椴恢览⒍嗌?，到期才結(jié)利息

Pinkers 追問(wèn)

2020-06-04 13:36

只有到期消戶才有利息

Pinkers 追問(wèn)

2020-06-04 13:38

定期戶的對(duì)賬單卻有體現(xiàn)結(jié)息

bamboo老師 解答

2020-06-04 13:46

那就上面我寫(xiě)那樣寫(xiě)分錄就好了

Pinkers 追問(wèn)

2020-06-04 13:56

我之前是想把那張利息回單復(fù)印一張，作為定期戶轉(zhuǎn)給基本戶。原件作為定期戶收到利息的原始憑證。                       第一筆借：銀存-定期戶 5萬(wàn) 
         貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息收入 5萬(wàn)
第二筆分錄：借：銀存-基本戶 15萬(wàn)
                貸：銀存-定期戶 15萬(wàn)
這樣可行嗎

bamboo老師 解答

2020-06-04 13:57

財(cái)務(wù)費(fèi)用用借方紅字 不要貸方
這樣賬務(wù)處理可以的

Pinkers 追問(wèn)

2020-06-04 15:31

好的。謝謝老師?

bamboo老師 解答

2020-06-04 15:31

不客氣哈 歡迎有疑問(wèn)繼續(xù)提問(wèn)