空 追問(wèn)

2020-06-04 11:16

是直接做這個(gè)分錄就行嗎？
借：應(yīng)付帳款——XX平臺(tái)
貸：預(yù)付帳款——支付寶

蔣飛老師 解答

2020-06-04 11:20

是的，做上面的調(diào)整分錄就可以了

空 追問(wèn)

2020-06-04 11:23

因?yàn)檫@筆的原因?qū)е律蟼€(gè)月沒(méi)有做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)，我也可以在本月補(bǔ)上這筆分錄吧，會(huì)有影響嗎？

空 追問(wèn)

2020-06-04 11:25

而且從這個(gè)平臺(tái)支付出去的款都是做任務(wù)私人提現(xiàn)一類的沒(méi)有票，做分錄為：
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)付款帳
這種可以嗎？之前的帳只要是這個(gè)平臺(tái)出款的都是做這樣的分錄，沒(méi)有票據(jù)

蔣飛老師 解答

2020-06-04 11:26

可以的可以這么做分錄的

空 追問(wèn)

2020-06-04 11:27

沒(méi)有票也可以嗎？

蔣飛老師 解答

2020-06-04 11:29

可以做賬的，所得匯算清繳時(shí)做納稅調(diào)整就可以了

空 追問(wèn)

2020-06-04 11:30

怎么調(diào)整？匯算清繳時(shí)填在納稅調(diào)整明細(xì)表里嗎？填在哪一欄？上個(gè)月我接手的時(shí)候?qū)I(yè)務(wù)不清楚，做匯算清繳時(shí)沒(méi)有對(duì)這筆做什么調(diào)整處理

蔣飛老師 解答

2020-06-04 11:34

怎么調(diào)整？匯算清繳時(shí)填在納稅調(diào)整明細(xì)表里嗎？填在哪一欄？
…納稅調(diào)整表扣除類…與收入無(wú)關(guān)支出（或其他欄）
上個(gè)月我接手的時(shí)候?qū)I(yè)務(wù)不清楚，做匯算清繳時(shí)沒(méi)有對(duì)這筆做什么調(diào)整處理
…可以更正申報(bào)的

空 追問(wèn)

2020-06-04 11:36

都結(jié)束了還可以更正嗎？調(diào)整后是要補(bǔ)繳稅嗎？

空 追問(wèn)

2020-06-04 11:38

這筆主營(yíng)業(yè)務(wù)成本沒(méi)有票的數(shù)據(jù)是不是填寫在“納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表”中的“視同銷售成本”13行中

蔣飛老師 解答

2020-06-04 11:41

納稅調(diào)整表扣除類…與收入無(wú)關(guān)支出（或其他欄）

蔣飛老師 解答

2020-06-04 11:41

都結(jié)束了還可以更正嗎？調(diào)整后是要補(bǔ)繳稅嗎？

…需要的

空 追問(wèn)

2020-06-04 11:44

找了，但這個(gè)與收入有關(guān)呀？有一部分的收入是通過(guò)這個(gè)平臺(tái)有人接單后不定期提現(xiàn)可能現(xiàn)在提現(xiàn)也可能將來(lái)提現(xiàn)，但收入是已經(jīng)確定的了。就是這個(gè)成本時(shí)間不定（都是什么時(shí)候提現(xiàn)什么時(shí)候確認(rèn)成本）。這不算與收入有關(guān)嗎？

蔣飛老師 解答

2020-06-04 11:55

那就填寫扣除類…其他欄

空 追問(wèn)

2020-06-04 12:28

那這個(gè)填完后，怎么計(jì)算應(yīng)補(bǔ)的稅，小微企業(yè)

蔣飛老師 解答

2020-06-04 12:35

看一下主表。會(huì)自動(dòng)計(jì)算的

空 追問(wèn)

2020-06-04 12:50

這個(gè)如果需要補(bǔ)繳稅的話有什么方法可以避免或控制嗎？走平臺(tái)的基本上都是私人沒(méi)法開(kāi)票要怎么辦呢？

蔣飛老師 解答

2020-06-04 12:51

方法可以避免或控制嗎？
…最好按業(yè)務(wù)事實(shí)申報(bào)，不然有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的

空 追問(wèn)

2020-06-04 15:58

抵扣的時(shí)候抵的都是有票的呀，不太明白為什么這樣的沒(méi)票支出還要補(bǔ)稅呢？都是實(shí)際花出去的錢呀，這個(gè)網(wǎng)上交易都能查的到每筆的去向的

蔣飛老師 解答

2020-06-04 16:09

這是稅法規(guī)定的，最好按規(guī)定做就可以了