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送心意

鄒老師

職稱注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-06-04 14:52

你好
借;銀行存款,貸;應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅
借;應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅,貸;以前年度損益調(diào)整
借;以前年度損益調(diào)整,貸;利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)

Grace Liu 追問(wèn)

2020-06-04 14:54

這樣做了之后,當(dāng)月的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表之間,資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)期末余額-年初余額和利潤(rùn)表的本年累積凈利潤(rùn)之間就會(huì)差這個(gè)數(shù),應(yīng)該怎么調(diào)整呢

鄒老師 解答

2020-06-04 14:55

你好,有以前年度損益調(diào)整的情況下,資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表符合這個(gè)勾稽關(guān)系就可以的
未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(—)以前年度損益調(diào)整

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你好 借;銀行存款,貸;應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅 借;應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅,貸;以前年度損益調(diào)整 借;以前年度損益調(diào)整,貸;利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)
2020-06-04 14:52:22
你好,收到個(gè)人匯算清繳款項(xiàng),是需要把這個(gè)款項(xiàng)支付給個(gè)人嗎??
2022-04-12 16:06:11
您好 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
2020-07-03 11:33:23
收到以前的匯算清繳?麻煩您描述具體一些吧。
2019-08-08 16:04:37
你好 具體是什么稅種退稅 好久的稅費(fèi)
2020-05-11 09:31:46
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