玉潔 追問

2020-06-04 15:51

嗯，好的，老師，哪我這樣處理可以嗎？19年調(diào)增，2020年多計(jì)提的，紅沖了。

江老師 解答

2020-06-04 15:53

19年調(diào)增應(yīng)納稅所得額，2020年沖銷19年多計(jì)提折舊的金額，2020年按正常的計(jì)提折舊處理。

玉潔 追問

2020-06-04 15:54

19年的時(shí)候已經(jīng)折舊完了。

江老師 解答

2020-06-04 15:56

19年的時(shí)侯已經(jīng)折舊完了，在2020年也是將多計(jì)提的折舊金額，作為2020年的折舊金額，在企業(yè)所得稅稅前可以列支的折舊金額

玉潔 追問

2020-06-04 15:57

老師。你回答的沒看明白。19年的時(shí)候已經(jīng)折舊完了。還多計(jì)提了600多。一下子又在2020年多計(jì)提了3個(gè)月。

江老師 解答

2020-06-04 15:58

直接在2020年沖銷多計(jì)提折舊600多元，就是將多計(jì)提的折舊金額沖銷處理，沖銷后，就是2020年不就是沒有多計(jì)提折舊了嗎。

玉潔 追問

2020-06-04 16:00

跨年了，老師，我怎么做分錄呀

江老師 解答

2020-06-04 16:01

你是說2019年多計(jì)提折舊的金額嗎?對于前期多計(jì)提的折舊也是全部沖銷處理。

玉潔 追問

2020-06-05 09:38

哪這不是跨年了。

江老師 解答

2020-06-05 09:42

這樣說吧，你在現(xiàn)在做2019年企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，是否調(diào)增2019年多計(jì)提折舊的應(yīng)納稅所得額?
這個(gè)回復(fù)是，還是“否”，決定你后期如何處理。我再告訴你如何處理。