風(fēng)清云淡 追問

2020-06-04 16:10

老師以前年度損益調(diào)整最后結(jié)轉(zhuǎn)到資產(chǎn)負(fù)債表中利潤分配一未分配利潤中，但利潤表里沒有相應(yīng)項(xiàng)目填這個(gè)數(shù)，造成二表勾稽關(guān)系不對(duì)等，這個(gè)怎么填

鄒老師 解答

2020-06-04 16:11

你好，發(fā)生了以前年度損益調(diào)整事項(xiàng)的情況下，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表的勾稽關(guān)系是
未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計(jì)+(—)以前年度損益調(diào)整

風(fēng)清云淡 追問

2020-06-04 16:16

老師那是不是不用修改未配利潤的期初數(shù)

鄒老師 解答

2020-06-04 16:17

你好，這個(gè)不需要修改期初數(shù)，只需要 調(diào)整期末未分配利潤就可以了

風(fēng)清云淡 追問

2020-06-04 16:21

也就是修改5月期末未配利潤就可以了，在未分配利潤中把納稅調(diào)增的減出來

鄒老師 解答

2020-06-04 16:24

你好，是調(diào)整期末未分配利潤，是把補(bǔ)交所得稅的金額減出來

風(fēng)清云淡 追問

2020-06-04 16:26

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2020-06-04 16:28

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝