貓貓吉祥 追問

2020-06-04 17:16

是采購發(fā)票，也就是進(jìn)項的發(fā)票

江老師 解答

2020-06-04 17:17

可以直接用復(fù)印件處理，但無法抵扣進(jìn)項稅，也無法列支成本或費(fèi)用，與沒有做賬一樣的效果。當(dāng)然你可以這樣賬務(wù)處理后，在企業(yè)所得稅匯算清繳時按無票的費(fèi)用或成本調(diào)增應(yīng)納稅所得額，這樣處理。

貓貓吉祥 追問

2020-06-04 17:22

進(jìn)項抵扣不是可以在系統(tǒng)中勾選嗎，是不是可以先抵扣了

江老師 解答

2020-06-04 17:51

是可以在系統(tǒng)中進(jìn)行勾選發(fā) ，先抵扣，由于沒有發(fā)票，需要當(dāng)月做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，最后相當(dāng)于沒有抵扣進(jìn)項稅