老師，我們要把公司的車賣給二手市場，這是之前前任做的帳，今年我也按他的方式開了張個人抬頭的發(fā)票出去，不然二手市場不能交易，問題是，之前前任都直接做了現(xiàn)金，就是完成交易了，我現(xiàn)在業(yè)務(wù)員這個車還沒有買掉？我該如何做賬呢

樸老師

職稱：會計師

2020-06-05 13:07

賬上做完了車還在嗎

現(xiàn)實(shí)的自行車追問

2020-06-05 13:12

我還沒開始做，就是上個月開了一張發(fā)票給二手市場的人，現(xiàn)在不知道則么做賬

樸老師解答

2020-06-05 13:35

你們自己的車你開了發(fā)票做固定資產(chǎn)清理就可以了

現(xiàn)實(shí)的自行車追問

2020-06-05 14:05

我不會做分錄，我現(xiàn)在就是五月份開了這張發(fā)票，但是車還沒有賣了，不知道如何做，前任做的那個現(xiàn)金一千，是車就一千賣了？

樸老師解答

2020-06-05 14:16

一、將要處置的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理分錄為

借：固定資產(chǎn)清理

       累計折舊

       貸：固定資產(chǎn)

二、發(fā)生清理費(fèi)用時

借：固定資產(chǎn)清理

       貸：銀行存款、應(yīng)繳稅費(fèi)等

三、處置的收入

借：銀行存款等相關(guān)科目

       貸：固定資產(chǎn)清理

四、清理凈損益

1、如果是凈收益

借：固定資產(chǎn)清理

       貸：營業(yè)外收入

2、如果是凈損失

借：營業(yè)外支出

       貸：固定資產(chǎn)清理

現(xiàn)實(shí)的自行車追問

2020-06-05 14:18

老師，寫的有點(diǎn)復(fù)雜，我看不懂呢？你看下我拍你的！前面三張是前任做的，當(dāng)月就賣了，他就這樣處理，那他賣了是1000元嗎？我現(xiàn)在問題是車還沒有賣點(diǎn)，發(fā)票已經(jīng)開給二手市場了，在等他們賣，第四張是我上月開的發(fā)票，我五月帳這個發(fā)票，改如何做分錄，等賣了又如何做