??Sinnol「姚」 追問

2020-06-06 13:15

是的，會退回來了的

??Sinnol「姚」 追問

2020-06-06 13:15

這個保證金是奶制品的

??Sinnol「姚」 追問

2020-06-06 13:19

老師，還有個問題，5月開的一張電子發(fā)票，6月后來作廢了，這樣要做賬嗎？

小菲老師 解答

2020-06-06 13:45

同學，你好
如果到時候退回3700，收了300工本費，1000的招標代理費（普票）那么分錄應該這樣做
借：其他應收款3700
管理費用-招標費1300
貸：銀行存款5000

小菲老師 解答

2020-06-06 13:46

同學，你好
5月開的一張電子發(fā)票，6月后來作廢了，需要做賬的。因為你5月份已經(jīng)做了收入，6月份退回開紅字，就應該再做一筆負數(shù)分錄

??Sinnol「姚」 追問

2020-06-06 14:09

那我5月就做正常的發(fā)票分錄唄，到6月就做負數(shù)的分錄

小菲老師 解答

2020-06-06 14:11

同學，你好
對的，你六月份記得開一張紅字發(fā)票，放在負數(shù)分錄的后面就可以了。

??Sinnol「姚」 追問

2020-06-06 14:16

負數(shù)發(fā)票做分錄內(nèi)容就跟正數(shù)的一樣，就是數(shù)字是負數(shù)對吧？

小菲老師 解答

2020-06-06 14:20

同學，你好
對的，你理解的很正確！

??Sinnol「姚」 追問

2020-06-06 14:20

1000和300的發(fā)票都是分別再付款的，5000也是單獨付款的

小菲老師 解答

2020-06-06 14:22

同學，你好
如果收到的是普通發(fā)票，那就這樣做分錄
借：其他應收款5000
貸：銀行存款5000
借：管理費用-招標費1300
貸：銀行存款1300

??Sinnol「姚」 追問

2020-06-06 14:32

5000是沒有發(fā)票的，其他是一張招標代理費1000，一張工本費300，這兩張是專票，5000沒有發(fā)票，只有我們付款的回單

小菲老師 解答

2020-06-06 14:38

同學，你好
1.是的，5000沒有發(fā)票，所以放在了其他應收款，以后錢回來，直接反分錄沖銷就可以了。
2.一張招標代理費1000，一張工本費300，這兩張是專票
那么分錄變成這樣：
借：管理費用-招標費   （金額自己填）
應交稅金-應交增值稅（進項）    （金額自己填）
貸：銀行存款1300

??Sinnol「姚」 追問

2020-06-06 14:45

好的，這個1300分司還沒付款，那我貸應付賬款就行了吧？

小菲老師 解答

2020-06-06 14:48

同學，你好
用應付賬款可以的

??Sinnol「姚」 追問

2020-06-06 14:55

好的，那老師我這個月付了280給百旺，是增值稅稅控系統(tǒng)技術維護費，這個要怎么做賬呢？

??Sinnol「姚」 追問

2020-06-06 14:56

還有這個月開了一張正數(shù)電子發(fā)票，然后當月又開了負數(shù)發(fā)票沖紅，要怎么做賬？

小菲老師 解答

2020-06-06 14:58

同學，你好：
不同的問題，要重新提交哦！
滿意請5星，謝謝！