蝸牛生活 追問

2020-06-06 17:35

就是說發(fā)票上稅率是幾就是幾對(duì)嗎

小林老師 解答

2020-06-06 17:39

您好，不是的。您的銷售增值稅稅率是13%（9%）那您抵扣的稅率是10%（9%）。

蝸牛生活 追問

2020-06-06 17:43

還是不清楚為啥是兩個(gè)不同的我們是一般納稅人資格是13還是9?而且13的為啥只能抵10?///第一次接觸養(yǎng)殖業(yè)買雞苗賣再，金稅盤發(fā)行后申請(qǐng)什么類型發(fā)票？專票？有沒農(nóng)副產(chǎn)品專用發(fā)票？

小林老師 解答

2020-06-06 17:48

您好，您先確定您企業(yè)銷售與商品的增值稅稅率，若您銷售增值稅稅率是13%，您可以按10%抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，若您銷售增值稅稅率是9%，您可以按9%抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的稅率與您銷項(xiàng)稅稅率相關(guān)。

蝸牛生活 追問

2020-06-06 17:53

如果我的增值稅稅率是9%，但是取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票又是從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者。手中直接獲取的，那我可以抵扣13%。這樣不是。不是負(fù)數(shù)咯

小林老師 解答

2020-06-06 17:57

您好，如果您的增值稅稅率是9%，但是取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票又是從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者銷售自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品，那您可以按免稅發(fā)票上的金額×9%作為進(jìn)項(xiàng)稅抵扣金額。

蝸牛生活 追問

2020-06-06 18:03

等于自動(dòng)放棄了本來能多抵的稅。在申報(bào)表填寫時(shí)是手動(dòng)計(jì)算填入還是，有專門農(nóng)產(chǎn)品一欄？

小林老師 解答

2020-06-06 18:45

您好，等于自動(dòng)放棄了本來能多抵的稅。您這個(gè)能否詳細(xì)說下？

蝸牛生活 追問

2020-06-06 18:54

能敵13只低了9  放棄了4

蝸牛生活 追問

2020-06-06 18:55

呵呵/::) 有帥哥么

小林老師 解答

2020-06-06 18:56

您好，不好您能抵扣13%，您取得的免征增值稅發(fā)票，是國家給予的政策（購買農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者銷售銷售自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品）您才能抵扣，否則是不能抵扣的。是您多抵扣了9%，不是少抵扣4%。