可兒 追問

2020-06-07 15:25

之前分錄，借應付賬款，貸銀行存款，
11年款已付，但是拿不到發(fā)票入賬，已確認發(fā)票拿不回來。是問現(xiàn)在的分錄怎么做呢？

鄒老師 解答

2020-06-07 15:26

你好，已確認發(fā)票拿不回來，而且之前分錄是：借應付賬款，貸銀行存款
那之后每次付款分錄就是，借；應付賬款，貸；銀行存款

可兒 追問

2020-06-07 15:35

支付4次全部是，借應付賬款，貸銀行存款，現(xiàn)在拿不到發(fā)票沖賬，問下現(xiàn)在的分錄怎么做呢

鄒老師 解答

2020-06-07 15:38

你好，做無票購進分錄，匯算清繳的時候做納稅調增處理
借；庫存商品等科目，貸；應付賬款

可兒 追問

2020-06-07 15:49

十年了，已不知是什么商品，之前只做付款沒有做商品入庫

鄒老師 解答

2020-06-07 15:50

你好，實際上這個商品或者材料有購進嗎？

可兒 追問

2020-06-07 15:56

付材料款，

鄒老師 解答

2020-06-07 15:59

你好，那就需要這樣做無票購進材料分錄
借；原材料，貸；應付賬款

可兒 追問

2020-06-07 16:02

因為時間比較久，也不當時購入的是什么原材料

鄒老師 解答

2020-06-07 16:04

你好，那就需要單位去查之前的原始憑證，看當時購買的是什么材料沒有發(fā)票的

可兒 追問

2020-06-07 16:06

原始憑證就是11年支付了4次的材料款，其他的沒有做了

鄒老師 解答

2020-06-07 16:06

你好，你單位當時購進材料對方都沒有給你單位提供材料的送貨單？

可兒 追問

2020-06-07 16:13

時間比較久，財務也換了好幾個，所以現(xiàn)在無從查起，但是，款付了，現(xiàn)在無法取得發(fā)票，需要把賬做相應的調整，不然現(xiàn)在賬在一直是掛賬

鄒老師 解答

2020-06-07 16:16

你好，需要去查明當時具體是購進的什么材料，然后做這個調整分錄
借；原材料——某某材料，貸；應付賬款