文老師 解答

2020-06-07 20:51

您原來是怎么做的，什么原因退的

YAN 追問

2020-06-07 21:02

增值稅 別管什么原因了，原來是借 應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出多交增值稅（貸方），貸 應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅借方

文老師 解答

2020-06-07 21:16

那您退回，借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅

YAN 追問

2020-06-07 21:17

只能這么做了是嗎？

文老師 解答

2020-06-07 21:30

是的，您其他結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候也需要沖的

YAN 追問

2020-06-07 21:33

老師現(xiàn)在我這帳上應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅是對(duì)上了，可是應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅、銷項(xiàng)稅的3月就沒有結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅這一步，所以進(jìn)、銷項(xiàng)都有余額，還有轉(zhuǎn)出多交增值稅是那個(gè)退稅的余額也掛著呢，轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額也掛著呢，這個(gè)怎么調(diào)呢？

文老師 解答

2020-06-07 21:36

那您因?yàn)橐郧皼]有轉(zhuǎn)，那就轉(zhuǎn)一下，轉(zhuǎn)到對(duì)應(yīng)科目就可以

YAN 追問

2020-06-07 21:53

嗯嗯，好的老師，那我不用再重新調(diào)以前的了是嗎？

YAN 追問

2020-06-07 21:53

老師計(jì)提個(gè)人所得稅 經(jīng)營(yíng)所得 會(huì)計(jì)分錄怎么做？

文老師 解答

2020-06-07 21:54

總的余額沒有錯(cuò)誤的話，可以就按現(xiàn)有的余額一起調(diào)整

YAN 追問

2020-06-07 21:54

嗯 一起調(diào)整了

文老師 解答

2020-06-07 22:22

就是按現(xiàn)有對(duì)進(jìn)項(xiàng)稅額的余額一次調(diào)整，把進(jìn)項(xiàng)稅額調(diào)成0

YAN 追問

2020-06-07 22:32

調(diào)好了老師，請(qǐng)問個(gè)人所得稅經(jīng)營(yíng)所得怎么記分錄？借所得稅費(fèi)用嗎？

文老師 解答

2020-06-08 12:11

是的，是可以計(jì)入所得稅費(fèi)用的