陸 追問

2020-06-08 13:55

工人沒給發(fā)票，個稅已經(jīng)申報過了，不需要去大廳再代開了吧 ？

宋生老師 解答

2020-06-08 13:56

你好！你要稅前扣除就要有發(fā)票了。

陸 追問

2020-06-08 14:01

老師，那分錄怎么做呢  ？

宋生老師 解答

2020-06-08 14:02

你好！這個人給你們做了什么？維修了機器？還是設計了圖紙？

陸 追問

2020-06-08 14:07

我們是賣建材 包安裝的行業(yè)，4月開了26萬的9個點的建筑服務-安裝費，   5月老板娘用公戶發(fā)了181個人的臨時工工資。

宋生老師 解答

2020-06-08 14:08

您好！這個人給你們安裝了東西是嗎

陸 追問

2020-06-08 14:08

5月老板娘用公戶發(fā)了181個人的臨時工工資。合計24萬

陸 追問

2020-06-08 14:09

我們公司雇臨時工給用戶安裝東西

宋生老師 解答

2020-06-08 14:10

你好！你可以計入借工程施工—合同成本——人工費 貸應付賬款
然后借應付賬款 貸銀行存款。

陸 追問

2020-06-08 14:15

老師，這樣做的話，是不是就不用交個稅了 ？

宋生老師 解答

2020-06-08 14:18

你好！不是。仍然是要交個稅的。你們如果實際有交個稅，就在支付的時候扣下來，也就是支付款項給他們的時候，借應付賬款 貸銀行存款 應交稅費—應交個人所得稅

陸 追問

2020-06-08 14:20

這樣做，就不需要工人去大廳開發(fā)票了吧 ？

宋生老師 解答

2020-06-08 14:26

你好！不是不用，其實分錄怎么做，都不影響他開發(fā)票的，他開發(fā)票是必須要的。

陸 追問

2020-06-08 14:29

工人提供不了發(fā)票，那就必須要交個稅唄 ？

宋生老師 解答

2020-06-08 14:29

你好！不是的，你交了個稅，也要發(fā)票的了。發(fā)票主要是來確認增值稅和附加的，另外就是你們公司作為成本稅前扣除的