小王 追問(wèn)

2020-06-08 15:54

老師我抵扣了，需要進(jìn)賬轉(zhuǎn)出，怎么做分錄？

小王 追問(wèn)

2020-06-08 15:57

還有全額抵減怎么做分錄，增值稅怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

立紅老師 解答

2020-06-08 16:02

你好
轉(zhuǎn)出時(shí)
借，管理費(fèi)用
貸，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（進(jìn)轉(zhuǎn)）
抵扣時(shí)
借，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（減免稅款）
貸，管理費(fèi)用或借管理費(fèi)用  負(fù)數(shù)
結(jié)轉(zhuǎn)
 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（銷）
借，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（進(jìn)轉(zhuǎn)）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（進(jìn)）
貸，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（減免）
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（轉(zhuǎn)出未交增值稅）

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅

小王 追問(wèn)

2020-06-08 16:11

抵扣時(shí)把管理費(fèi)用記貸方了，費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)時(shí)就沒(méi)有這個(gè)管理費(fèi)用辦公費(fèi)的金額了？

立紅老師 解答

2020-06-08 16:14

你好，有的軟件不識(shí)別管理費(fèi)用的貸方數(shù)，所以可以借管理費(fèi)用，然后用負(fù)數(shù)。

小王 追問(wèn)

2020-06-08 16:17

減免稅額中包括進(jìn)轉(zhuǎn)金額了嗎

小王 追問(wèn)

2020-06-08 16:21

老師我金稅盤抵扣了
借管理費(fèi)
   進(jìn)
貸現(xiàn)金

轉(zhuǎn)出時(shí)
借，管理費(fèi)用
貸，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（進(jìn)轉(zhuǎn)）
抵扣時(shí)
借，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（減免稅款）
貸，管理費(fèi)用或借管理費(fèi)用 負(fù)數(shù)

管理費(fèi)用余額為0？

對(duì)嗎？

立紅老師 解答

2020-06-08 16:21

你好，減免稅額中包括進(jìn)轉(zhuǎn)金額了嗎——包括的，

小王 追問(wèn)

2020-06-08 16:25

管理費(fèi)用余額0？

立紅老師 解答

2020-06-08 16:29

你好，如果只有這筆業(yè)務(wù)涉及管理費(fèi)用，管理費(fèi)用一借一貸是0的。

小王 追問(wèn)

2020-06-08 16:31

老師進(jìn)賬轉(zhuǎn)出，填在主表的14欄嗎？
表二上進(jìn)賬轉(zhuǎn)出不用填寫吧

立紅老師 解答

2020-06-08 16:44

你好，是的，是這樣的。