員工出差借支3000元（借：其他應(yīng)收款-個人 3000 貸：銀行存款 3000），銀行存款支付，差旅費用報銷5000元沖銷借支借：銷售費用-差旅費 5000 貸：其他應(yīng)收款-個人 3000 銀行存款 2000，借支和報銷這兩筆業(yè)務(wù)后附原始憑證，沖銷借支財務(wù)需要寫一筆收據(jù)我不太懂怎么附

立紅老師

職稱：中級會計師,稅務(wù)師

2020-06-09 15:16

你好，
借款時——附件是借款單和銀行付款回單
報銷時——是費用發(fā)票和銀行付款回單

千葉涼萍追問

2020-06-09 15:39

報銷時只補差額給銷售人員，收據(jù)要寫收到退款3000元附在報銷原始憑證后面對應(yīng)其他應(yīng)收款貸方-3000元

立紅老師解答

2020-06-09 15:41

你好
報銷時只補差額給銷售人員——這個不需要再寫收據(jù)了，有費用發(fā)票就可以的。

千葉涼萍追問

2020-06-09 16:17

如果不寫收據(jù) 借支人不同意怎么辦？正常情況出差結(jié)束用費用發(fā)票報賬沖借支，我們要把借條歸還給借款人，但是借支單要入賬不能歸還，沖銷借支時需要寫一張收據(jù)給借款人吧，如果借款人手里沒有收據(jù)會不踏實吧

立紅老師解答

2020-06-09 16:23

你好，
如果不寫收據(jù) 借支人不同意怎么辦？ ——我們也沒有收到錢呢，為什么要寫收據(jù)呢
正常情況出差結(jié)束用費用發(fā)票報賬沖借支，我們要把借條歸還給借款人，但是借支單要入賬不能歸還，沖銷借支時需要寫一張收據(jù)給借款人吧，如果借款人手里沒有收據(jù)會不踏實吧——借款單是不還的，還了我們借款時的分錄就沒有附件了；如果他的錢沒用了，將多余的錢給我們退回來了，我們是要開收據(jù)的。現(xiàn)在是多花了2000，他拿回來5000的發(fā)票就可以。