黎瑩 追問(wèn)

2020-06-10 11:35

那四月份需要月結(jié)嗎？我錄入完5月的賬系統(tǒng)顯示沒(méi)有需要過(guò)賬的憑證啊？

紫藤老師 解答

2020-06-10 11:36

你好，四月份需要月結(jié)

黎瑩 追問(wèn)

2020-06-10 11:41

還有個(gè)問(wèn)題，我們是個(gè)體戶(hù)，我查看我的應(yīng)交增值稅–未交增值稅有借方余額，我看了是因?yàn)?019年1月份有一筆分錄是借:應(yīng)交稅金–未交增值稅，貸:銀行存款，應(yīng)該是當(dāng)時(shí)代開(kāi)了增值稅專(zhuān)票的稅費(fèi)，那我現(xiàn)在該如何調(diào)整？

紫藤老師 解答

2020-06-10 12:14

借方余額就是你多交了

紫藤老師 解答

2020-06-10 12:15

可以不做賬，自動(dòng)形成留底的

黎瑩 追問(wèn)

2020-06-10 12:18

但實(shí)際上不是留底的，我找到原因了，是2019年12月底把應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅余額全部轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入了

紫藤老師 解答

2020-06-10 12:20

借 以前年度損益調(diào)整 貸 應(yīng)交稅費(fèi)

黎瑩 追問(wèn)

2020-06-10 12:25

我去年12月的發(fā)票可以現(xiàn)在才作為成本入賬嗎？之前發(fā)票一直沒(méi)拿到？

黎瑩 追問(wèn)

2020-06-10 12:31

已經(jīng)匯算清繳了，還用以前年度損益調(diào)整嗎？

紫藤老師 解答

2020-06-10 12:38

入營(yíng)業(yè)外收入了，現(xiàn)在更正，就走以前年度損益調(diào)整

黎瑩 追問(wèn)

2020-06-10 12:39

那還要調(diào)整我19年的匯算清繳嗎？

紫藤老師 解答

2020-06-10 12:41

不需要 調(diào)整未分配利潤(rùn)即可

黎瑩 追問(wèn)

2020-06-10 12:46

我在財(cái)務(wù)軟件中怎么沒(méi)找到以前年度損益調(diào)整這個(gè)會(huì)計(jì)科目啊

紫藤老師 解答

2020-06-10 12:48

如果你是小企業(yè)準(zhǔn)則 就沒(méi)有這個(gè)科目

黎瑩 追問(wèn)

2020-06-10 12:49

是小企業(yè)準(zhǔn)則，那可以直接這樣處理嗎？

紫藤老師 解答

2020-06-10 12:54

你好 那也是可以的