好巧不巧 追問(wèn)

2020-06-10 11:45

就是5月報(bào)4月份的稅時(shí)沒(méi)繳納嗎？那我6月份現(xiàn)在要繳報(bào)5月份的稅就是這個(gè)表，直接申報(bào)繳納就行了嗎？

鄒老師 解答

2020-06-10 11:47

你好，是的（5月報(bào)4月份的稅時(shí)沒(méi)繳納的稅款金額）
6月份現(xiàn)在要繳報(bào)5月份的稅就是這個(gè)表，直接申報(bào)繳納就行了

好巧不巧 追問(wèn)

2020-06-10 12:02

好的，那4月份的關(guān)于這筆沒(méi)繳納的稅款分錄應(yīng)該怎么做呢？然后6月份繳稅這筆分錄也是包含上月未交的這部分嗎？借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（簡(jiǎn)易計(jì)稅）2642.69 貸：銀行存款2642.69

鄒老師 解答

2020-06-10 12:02

你好，你單位是簡(jiǎn)易計(jì)稅的一般納稅人？

好巧不巧 追問(wèn)

2020-06-10 12:03

是的，是簡(jiǎn)易計(jì)稅的一般納稅人

鄒老師 解答

2020-06-10 12:06

你好，那繳納稅款的分錄就是你上面提供的分錄那樣處理的

好巧不巧 追問(wèn)

2020-06-10 13:20

好的，老師，土地清算有一筆賬是欠A工程款賬上是已經(jīng)現(xiàn)金付款了，沒(méi)有提現(xiàn)記錄，A公司委托B公司轉(zhuǎn)工程款給C，那C公司該怎么做賬？之前的會(huì)計(jì)一直沒(méi)入賬，單據(jù)都放著，我接手可以不用管嗎？也放著可以嗎？

鄒老師 解答

2020-06-10 13:26

你好，A公司委托B公司轉(zhuǎn)工程款給C，那C公司賬務(wù)處理是
借；銀行存款，貸；其他應(yīng)付款
發(fā)生業(yè)務(wù)的單據(jù)需要入賬，而不是放在那里不管的

好巧不巧 追問(wèn)

2020-06-10 13:28

財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人不給掛著其他應(yīng)付款，平不了賬，C公司又全部提醒出來(lái)了。

鄒老師 解答

2020-06-10 13:30

你好，對(duì)于C公司來(lái)說(shuō)只能是這樣處理
借；銀行存款，貸；其他應(yīng)付款
C公司又全部提醒出來(lái)了，這里的提醒出來(lái)是什么意思？

好巧不巧 追問(wèn)

2020-06-10 13:36

錯(cuò)了，是提現(xiàn)金出來(lái)了，那要做一筆把現(xiàn)金還給A公司嗎？如果C公司做：銀行存款  貸：其他應(yīng)付款-某某公司    那這樣不是一直掛著欠款了嗎？現(xiàn)在這筆款也全提現(xiàn)金出來(lái)了。

好巧不巧 追問(wèn)

2020-06-10 13:37

我可以也不管之前的賬嗎？也不處理我有責(zé)任嗎？

鄒老師 解答

2020-06-10 13:46

你好，提現(xiàn)出來(lái)了就這樣做分錄
收到款項(xiàng)，借；銀行存款，貸；其他應(yīng)付款
提現(xiàn)出來(lái)，借；庫(kù)存現(xiàn)金，貸；銀行存款
把現(xiàn)金還給A公司，借；其他應(yīng)付款，貸；庫(kù)存現(xiàn)金
而不是之前的不管了

好巧不巧 追問(wèn)

2020-06-10 14:34

那還要讓對(duì)方寫(xiě)收據(jù)嗎？好大一筆錢(qián)。具體怎么一回事，如果不是還給A，這筆錢(qián)不知道怎么處理了，我也出這兩筆分錄可以吧！

鄒老師 解答

2020-06-10 14:34

你好，需要寫(xiě)相應(yīng)收據(jù)的
收到款項(xiàng)，借；銀行存款，貸；其他應(yīng)付款
提現(xiàn)出來(lái)，借；庫(kù)存現(xiàn)金，貸；銀行存款
把現(xiàn)金還給A公司，借；其他應(yīng)付款，貸；庫(kù)存現(xiàn)金
（是針對(duì)回復(fù)的這個(gè)分錄有什么疑問(wèn)？）

好巧不巧 追問(wèn)

2020-06-10 15:11

沒(méi)有疑問(wèn)，老師，還有一筆賬是2017年的了，也是類(lèi)似上面的問(wèn)題，A個(gè)人轉(zhuǎn)購(gòu)買(mǎi)土地款給B公司，過(guò)幾天又寫(xiě)委托書(shū)B(niǎo)公司轉(zhuǎn)這筆錢(qián)給C（個(gè)人）。發(fā)現(xiàn)之前會(huì)計(jì)也是沒(méi)出，放在對(duì)賬單后面裝訂憑證了。那我接手要怎么做呢？

好巧不巧 追問(wèn)

2020-06-10 15:13

會(huì)不會(huì)怕是說(shuō)走賬沒(méi)出呢

鄒老師 解答

2020-06-10 15:14

你好，發(fā)現(xiàn)之前會(huì)計(jì)也是沒(méi)出，那就把相應(yīng)的分錄補(bǔ)上就是了

好巧不巧 追問(wèn)

2020-06-10 15:19

收到土地款：借：銀行存款   貸：其他應(yīng)付款-A    A委托轉(zhuǎn)C借：其他應(yīng)付款-C     貸：銀行存款    。可是我做這兩筆分錄都提現(xiàn)掛著A和C了，平不了賬了怎么辦？

鄒老師 解答

2020-06-10 15:21

你好
收到土地款：借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款-C
 A委托轉(zhuǎn)C借：其他應(yīng)付款-C 貸：銀行存款
這樣做分錄就不會(huì)導(dǎo)致A和C都掛賬的