吹吹風(fēng) 追問

2020-06-10 14:05

應(yīng)交稅費(fèi)減免呢

maize老師 解答

2020-06-10 14:18

你是小規(guī)模季度不超過30萬？按季度申報(bào)？季度末結(jié)轉(zhuǎn)，借應(yīng)交增值稅 貸營業(yè)外收入，你這個(gè)啥減免？

吹吹風(fēng) 追問

2020-06-10 14:19

是的，小規(guī)模季度不超過30萬

吹吹風(fēng) 追問

2020-06-10 14:23

這是減免增值稅，請問老師，所得稅應(yīng)該是怎么繳納的，稅率是多少

maize老師 解答

2020-06-10 14:31

借應(yīng)交增值稅 貸營業(yè)外收入 小型微利企業(yè)查賬話虧損不交， 這個(gè)實(shí)際利潤額不超過100萬，按實(shí)際利潤額*5%  超過100萬不超過300萬，（實(shí)際利潤額-100萬）*10%+100萬*5% ，

吹吹風(fēng) 追問

2020-06-10 14:34

19年應(yīng)交所得稅是在20年繳納，19年12月需要做什么分錄嗎

maize老師 解答

2020-06-10 14:41

不同問題麻煩重新提問，謝謝上帝   企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，計(jì)提稅款時(shí)借：以前年度損益調(diào)整貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅
同時(shí)調(diào)整未分配利潤
  借：利潤分配－未分配利潤
  貸：以前年度損益調(diào)整。
  補(bǔ)交稅款時(shí)
  借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸：銀行存款

吹吹風(fēng) 追問

2020-06-10 14:43

好的謝謝老師

maize老師 解答

2020-06-10 14:48

好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了