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送心意

郭老師

職稱初級會計(jì)師

2020-06-10 17:33

你好,賬上按月做折舊就可以申報(bào)所得稅的時(shí)候填寫固定資產(chǎn)加速折舊表。

淺陌 追問

2020-06-10 17:36

六月末預(yù)交二季度的所得稅時(shí)就得填固定資產(chǎn)加速折舊表嗎?那賬上按月折舊不是沒有一次性進(jìn)費(fèi)用嗎?謝謝老師

郭老師 解答

2020-06-10 17:37

你好,賬上按月折舊,七月份申報(bào)所得稅的時(shí)候加速折舊。

淺陌 追問

2020-06-10 17:42

你好老師,我可以在年度匯算清繳時(shí)再做加速折舊表嗎?謝謝老師

郭老師 解答

2020-06-10 17:47

你好,建議季度的時(shí)候就填寫加速折舊。

淺陌 追問

2020-06-10 17:48

好的老師,那我賬務(wù)處理和稅務(wù)處理有差別,該怎么做賬呢?謝謝老師

郭老師 解答

2020-06-10 17:50

你好,可以忽略這個(gè)差別的。

淺陌 追問

2020-06-10 17:51

你好老師,那年底做匯算清繳時(shí)需要做遞延所得稅調(diào)整嗎?謝謝老師

郭老師 解答

2020-06-10 17:53

如果你需要交稅的話,需要做遞延所得稅

淺陌 追問

2020-06-10 17:55

那就是這一年我都不用管這個(gè)賬務(wù)和稅務(wù)的差別,到做年終匯算清繳時(shí)需要繳稅再做遞延所得稅對嗎?謝謝老師

郭老師 解答

2020-06-10 18:01

你好是的,可以這么理解的。

淺陌 追問

2020-06-10 18:02

好的,感謝老師!

郭老師 解答

2020-06-10 18:05

不用客氣的
應(yīng)該的。

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相關(guān)問題討論
你好!這個(gè)是稅前可以一次扣除,不是可以一次入成本費(fèi)用啊
2021-12-14 15:36:59
你好,賬上按月做折舊就可以申報(bào)所得稅的時(shí)候填寫固定資產(chǎn)加速折舊表。
2020-06-10 17:33:22
你好 購入,借;固定資產(chǎn),貸;銀行存款等科目 次月一次性計(jì)提折舊,借;管理費(fèi)用等科目,貸;累計(jì)折舊
2020-05-26 17:57:28
你好,不是這樣理解的,5000元以下的可以直接計(jì)入費(fèi)用,但是大額的還是通過固定資產(chǎn),而且每月正常折舊,就是這個(gè)固定資產(chǎn)的金額,可以在繳納所得稅時(shí)作為費(fèi)用在當(dāng)年一次性稅前扣除。
2018-09-03 10:50:47
您好 稅法允許一次性計(jì)入當(dāng)期成本費(fèi)用 但是會計(jì)上還是應(yīng)該按期計(jì)提折舊 借 固定資產(chǎn) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)付賬款等 借:管理費(fèi)用——折舊費(fèi)等 貸:累計(jì)折舊
2019-05-13 15:42:03
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