淺陌 追問(wèn)

2020-06-10 17:36

六月末預(yù)交二季度的所得稅時(shí)就得填固定資產(chǎn)加速折舊表嗎？那賬上按月折舊不是沒(méi)有一次性進(jìn)費(fèi)用嗎？謝謝老師

郭老師 解答

2020-06-10 17:37

你好，賬上按月折舊，七月份申報(bào)所得稅的時(shí)候加速折舊。

淺陌 追問(wèn)

2020-06-10 17:42

你好老師，我可以在年度匯算清繳時(shí)再做加速折舊表嗎？謝謝老師

郭老師 解答

2020-06-10 17:47

你好，建議季度的時(shí)候就填寫加速折舊。

淺陌 追問(wèn)

2020-06-10 17:48

好的老師，那我賬務(wù)處理和稅務(wù)處理有差別，該怎么做賬呢？謝謝老師

郭老師 解答

2020-06-10 17:50

你好，可以忽略這個(gè)差別的。

淺陌 追問(wèn)

2020-06-10 17:51

你好老師，那年底做匯算清繳時(shí)需要做遞延所得稅調(diào)整嗎？謝謝老師

郭老師 解答

2020-06-10 17:53

如果你需要交稅的話，需要做遞延所得稅

淺陌 追問(wèn)

2020-06-10 17:55

那就是這一年我都不用管這個(gè)賬務(wù)和稅務(wù)的差別，到做年終匯算清繳時(shí)需要繳稅再做遞延所得稅對(duì)嗎？謝謝老師

郭老師 解答

2020-06-10 18:01

你好是的，可以這么理解的。

淺陌 追問(wèn)

2020-06-10 18:02

好的，感謝老師！

郭老師 解答

2020-06-10 18:05

不用客氣的
應(yīng)該的。