怕黑的大象 追問(wèn)

2020-06-11 09:26

我也是剛接手這家公司賬，導(dǎo)致庫(kù)存商品期末余額很多原因前面會(huì)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)成本低，按收入70%結(jié)轉(zhuǎn)成本，費(fèi)用做到收入28%，

怕黑的大象 追問(wèn)

2020-06-11 09:30

賬實(shí)不符，我做賬都是按照銷(xiāo)售發(fā)票做完工入庫(kù)，然后結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本，沒(méi)有實(shí)際與庫(kù)存對(duì)過(guò)

鄒老師 解答

2020-06-11 09:45

你好，那需要調(diào)整之前的成本，需要做到庫(kù)存賬實(shí)一致才是的

怕黑的大象 追問(wèn)

2020-06-11 09:49

不是一年，庫(kù)存商品很多年累積下來(lái)滴，我們每年都盈利了，交所得稅了，我一調(diào)，都要改滴，沒(méi)其他辦法嗎，

鄒老師 解答

2020-06-11 09:55

你好，賬實(shí)不一致，那就只能根據(jù)之前情況做相應(yīng)的成本調(diào)整分錄的

怕黑的大象 追問(wèn)

2020-06-11 10:06

當(dāng)月開(kāi)出去銷(xiāo)售產(chǎn)品，我在賬上當(dāng)月不做結(jié)轉(zhuǎn)完工入庫(kù)這筆，我只做結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售產(chǎn)成本，這樣行嘛

鄒老師 解答

2020-06-11 10:11

你好，當(dāng)月銷(xiāo)售的產(chǎn)品是之前庫(kù)存的產(chǎn)品對(duì)外銷(xiāo)售，而不是當(dāng)月完工的產(chǎn)品對(duì)外銷(xiāo)售，是這個(gè)意思？

怕黑的大象 追問(wèn)

2020-06-11 10:17

銷(xiāo)售的是以前庫(kù)存的，

怕黑的大象 追問(wèn)

2020-06-11 10:19

我們公司倉(cāng)庫(kù)有部分產(chǎn)品更新?lián)Q代快，賣(mài)不出去，一直放倉(cāng)庫(kù)里，這些怎么弄，

鄒老師 解答

2020-06-11 10:24

你好，銷(xiāo)售的是以前庫(kù)存的，那就不需要做完工入庫(kù)這筆，只做結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售產(chǎn)成本
產(chǎn)品更新?lián)Q代快，賣(mài)不出去，一直放倉(cāng)庫(kù)里，如果確定賣(mài)不出，需要做報(bào)廢處理

怕黑的大象 追問(wèn)

2020-06-11 10:28

確定了，放倉(cāng)庫(kù)好幾年了，報(bào)廢處理了，要不要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嘛，

鄒老師 解答

2020-06-11 10:31

你好，非正常報(bào)廢的損失，需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理的

怕黑的大象 追問(wèn)

2020-06-11 10:35

好的，謝謝老師，感謝你解答，

鄒老師 解答

2020-06-11 10:36

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

怕黑的大象 追問(wèn)

2020-06-11 10:39

老師，還有一個(gè)問(wèn)題，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)在賬上還有2017年有幾個(gè)月已計(jì)提工資，到現(xiàn)在未發(fā)放，一直掛賬上，我現(xiàn)在給他發(fā)了，用現(xiàn)金發(fā)，怎么做分錄，

鄒老師 解答

2020-06-11 10:42

你好，借；應(yīng)付職工薪酬，貸；庫(kù)存現(xiàn)金

怕黑的大象 追問(wèn)

2020-06-11 10:43

我現(xiàn)在發(fā)以前年度工資，不需要調(diào)整以前年度損益調(diào)整，不涉及未分配利潤(rùn)嘛，

鄒老師 解答

2020-06-11 10:45

你好，之前已經(jīng)計(jì)提了，只是沒(méi)有發(fā)放，現(xiàn)在發(fā)放只需要做發(fā)放分錄就是了
發(fā)放分錄不涉及損益科目，不需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目核算的

怕黑的大象 追問(wèn)

2020-06-11 10:45

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2020-06-11 10:47

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝