媽媽咪 追問(wèn)

2020-06-12 16:33

老師你還沒(méi)回復(fù)我，存了現(xiàn)金到銀行，交了社保，其他都沒(méi)有，怎么建賬呢？能把交社保的錢(qián)入實(shí)收資本不？

郭老師 解答

2020-06-12 16:34

你的期初都是零，然后做分錄，借銀行存款，貸實(shí)收資本。

郭老師 解答

2020-06-12 16:34

剩下的就是繳社保啦，每個(gè)月計(jì)提，然后做繳納。

媽媽咪 追問(wèn)

2020-06-12 16:34

還有支付職工的工資支出，出現(xiàn)金。

媽媽咪 追問(wèn)

2020-06-12 16:36

他存入1萬(wàn)計(jì)1萬(wàn)實(shí)收資本，那下次的存入銀行，也繼續(xù)入實(shí)收資本嗎？

郭老師 解答

2020-06-12 16:36

計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款

郭老師 解答

2020-06-12 16:37

上面是工資加社保完整的分錄，
每次都是借銀行存款貸實(shí)收資本。