激昂的唇膏 追問

2020-06-13 18:36

稅收金額是按照實際開出的金額，還是實際應(yīng)計提的金額

冉老師 解答

2020-06-13 18:38

稅收金額是實際支付的金額

激昂的唇膏 追問

2020-06-13 18:41

老師，那正常計提和發(fā)放工資金額不是一樣嗎，如果正確發(fā)放工資賬載金額和稅收金額應(yīng)該相等對嗎

冉老師 解答

2020-06-13 18:44

是的。因為有些公司拖欠工資。如果正常發(fā)放是一樣的

激昂的唇膏 追問

2020-06-13 18:53

老師，是在企業(yè)所得稅匯算清繳之前，工資正常發(fā)放完，可以正常申報對嗎

冉老師 解答

2020-06-13 18:54

是的。就是5月份31號之前正常發(fā)放都可以

激昂的唇膏 追問

2020-06-14 09:49

老師老師，小微企業(yè)建設(shè)期間企業(yè)所得稅年報必須申報的都有哪些表呢

冉老師 解答

2020-06-14 10:10

你好，財務(wù)報表和匯算清繳表格涉及納稅調(diào)整的都要填寫

激昂的唇膏 追問

2020-06-14 10:17

我們現(xiàn)在還沒有生產(chǎn)經(jīng)營，沒有收入，不用填寫收入支出表吧，期間費用折舊明細(xì)，職工薪酬都得填嗎

冉老師 解答

2020-06-14 10:28

你好，是的，沒有的的話不用填寫，有的都要填上

激昂的唇膏 追問

2020-06-14 10:43

老師，我們企業(yè)在建設(shè)期間發(fā)生的招待費2907元，可是我們現(xiàn)在還沒有生產(chǎn)，沒有收入，納稅調(diào)整明細(xì)表還用業(yè)務(wù)招待費稅收金額怎么填呢

冉老師 解答

2020-06-14 11:07

你好，這個開辦費按照業(yè)務(wù)招待費的的60%實際扣除，稅收金額=2907*60%

激昂的唇膏 追問

2020-06-14 11:10

老師，這是什么意思啊，納稅調(diào)整明細(xì)表保存就出現(xiàn)這個

激昂的唇膏 追問

2020-06-14 11:16

出現(xiàn)這個

冉老師 解答

2020-06-14 11:37

你好，那要先調(diào)整30行的

激昂的唇膏 追問

2020-06-14 11:42

調(diào)整30行指的是什么，沒明白

激昂的唇膏 追問

2020-06-14 11:42

這里的30行應(yīng)該填什么呢

冉老師 解答

2020-06-14 11:49

就是業(yè)務(wù)招待費之前的位置刪掉，不填寫，在30行填寫，賬載金額，稅收金額

激昂的唇膏 追問

2020-06-14 12:12

我們是小微企業(yè)，建設(shè)期間沒有收入業(yè)務(wù)招待費變成了納稅調(diào)整增加額1162.8，應(yīng)該怎么做分錄

冉老師 解答

2020-06-14 12:15

你好，納稅調(diào)整是站在稅法角度的，賬務(wù)處理是會計角度，兩個維度，不需要賬務(wù)調(diào)賬的