Lili 追問

2020-06-15 11:32

老師有一筆是跨年的，有一筆是今年的。老師今年跟去年的都要原路退還，再讓對方打到對公賬戶嗎？

江老師 解答

2020-06-15 11:57

直接老板可以取現(xiàn)金交給財務(wù)沖賬
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)收款——XX老板

Lili 追問

2020-06-15 12:03

老師我還是不明白，那賬上看不出問題，但是要是查個人賬能查出來??？我去年的賬今年直接借：銀行存款
貸：其他應(yīng)收款——XX老板，那今年的賬呢？

江老師 解答

2020-06-15 12:05

都是一樣的，就是收到的貨款，全部取現(xiàn)或個人轉(zhuǎn)賬轉(zhuǎn)入公司賬戶，寫分錄是：
借：銀行存款（或庫存現(xiàn)金）
貸：其他應(yīng)收款——XX老板

Lili 追問

2020-06-15 12:08

老師這樣是不是有風(fēng)險呢

江老師 解答

2020-06-15 12:09

現(xiàn)在已經(jīng)是木已成舟的事實(shí)，只能這樣的處理了。
后期盡量公對公收貨款處理。

Lili 追問

2020-06-15 14:06

老師這是個人賬戶匯個人賬戶。老師這賣出的產(chǎn)品都是按成本價走的，做賬的時候也是這樣走嗎？主要是為了處理庫存。

江老師 解答

2020-06-15 14:09

這個只能按現(xiàn)金收貨款處理。稅務(wù)是有權(quán)核定企業(yè)的銷售收入的。