qiaohongyan108 追問(wèn)

2020-06-15 17:41

是這樣的

玲老師 解答

2020-06-15 17:59

好，就是全額記費(fèi)用了，沒(méi)有記進(jìn)項(xiàng)，如果金額小，你直接做更正的分錄就可以，借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng)稅額貸管理費(fèi)用

qiaohongyan108 追問(wèn)

2020-06-15 18:02

跨年了，而且還是18年的，按您說(shuō)的直接調(diào)整？不用走以前年度損益調(diào)整嗎？

玲老師 解答

2020-06-15 18:20

你好 對(duì)的 ，重要性原則 金額小的可以直接做分錄 不用 以前年度損益調(diào)整

qiaohongyan108 追問(wèn)

2020-06-15 18:49

后面還有和這樣的好幾筆了，以前年度損益調(diào)整怎么做分錄了

玲老師 解答

2020-06-15 18:53

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng)稅額貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交所得稅借以前年度損益調(diào)整，未分配利潤(rùn)，