小睿 追問

2020-06-15 18:44

報增值稅的時候會自動彈出來上月沒抵的金額嗎

紫藤老師 解答

2020-06-15 18:46

你好，會顯示有留抵的

小睿 追問

2020-06-15 19:16

老師你好，發(fā)票認(rèn)證了之后多久有效？

紫藤老師 解答

2020-06-15 19:22

留抵沒有限制時間

小睿 追問

2020-06-15 19:40

老師，那發(fā)票認(rèn)證有沒有限定時間在多久之內(nèi)認(rèn)證？

紫藤老師 解答

2020-06-15 19:41

沒有，現(xiàn)在已經(jīng)取消了

小睿 追問

2020-06-16 15:23

進項抵多了，轉(zhuǎn)多增值稅余額在借方，怎么處理？
當(dāng)月抵的，留不到下月再抵了吧

紫藤老師 解答

2020-06-16 15:24

結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額、進項稅額 
結(jié)轉(zhuǎn)進項時 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額 
結(jié)轉(zhuǎn)銷項時 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額 
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 
1） 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方，代表留抵，不用再做賬； 
2） 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方，代表應(yīng)該繳納的，應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄： 
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 
貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅 
繳納時 借： 應(yīng)交稅費——未交增值稅 貸：銀行存款