Lily 追問

2020-06-16 14:53

從哪里看出來？

郭老師 解答

2020-06-16 14:56

看你的科目余額表進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)余額就可以的。

Lily 追問

2020-06-16 15:05

期末進(jìn)項(xiàng)和轉(zhuǎn)出未交增值稅在借方，銷項(xiàng)和未交增值稅在貸方

郭老師 解答

2020-06-16 15:10

你好，你的銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)沒有結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面。

Lily 追問

2020-06-16 15:12

那可以在4月把之前的一起結(jié)轉(zhuǎn)嗎

郭老師 解答

2020-06-16 15:16

你好，可以一塊結(jié)轉(zhuǎn)出去的。

Lily 追問

2020-06-16 15:20

能幫我看下怎么結(jié)轉(zhuǎn)才是對的？

郭老師 解答

2020-06-16 15:23

你好看，期末余額進(jìn)項(xiàng)的結(jié)轉(zhuǎn)，317264的那個
銷項(xiàng)的，結(jié)轉(zhuǎn)365004的那個。

Lily 追問

2020-06-16 15:25

正確的分錄怎么做呢？

郭老師 解答

2020-06-16 15:27

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅317264貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。365004

郭老師 解答

2020-06-16 15:27

自己加上小數(shù)點(diǎn)
后面的我都沒有給你加上。

Lily 追問

2020-06-16 15:28

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2020-06-16 15:31

不用客氣的，應(yīng)該的。

Lily 追問

2020-06-16 15:36

增值稅期末金額全部結(jié)轉(zhuǎn)到貸方，月額等于需要的進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)和未交金額才算結(jié)轉(zhuǎn)對吧

郭老師 解答

2020-06-16 15:40

你好，你把銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)的發(fā)生額分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅的
差額，就放到轉(zhuǎn)出未交增值稅余額里面。

Lily 追問

2020-06-16 15:44

兩個結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅余額是負(fù)數(shù)了？還有本月的未交增值稅正常結(jié)轉(zhuǎn)對吧

郭老師 解答

2020-06-16 15:48

你好，余額怎么會是負(fù)數(shù)啦？

Lily 追問

2020-06-16 15:53

不是，科目余額表里面的應(yīng)交增值稅怎么知道余額是不是正確的呢？以什么為依據(jù)，麻煩老師能說下嗎

郭老師 解答

2020-06-16 15:58

看不出來，需要看具體的，因?yàn)槟愕淖C應(yīng)交稅費(fèi)包含增值稅附加稅印花稅所得稅個稅，等你需要把這些都加起來。