媛 追問(wèn)

2020-06-17 13:00

是不是這樣的，結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)：借轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸未交增值稅，繳納時(shí)，借未交增值稅 貸營(yíng)業(yè)外收入

maize老師 解答

2020-06-17 13:06

是的，是的，是的，是的，

媛 追問(wèn)

2020-06-17 13:07

謝謝老師了，還有那個(gè)開票系統(tǒng)服務(wù)費(fèi)沒(méi)年280是不是也可以全額抵扣增值稅呢

maize老師 解答

2020-06-17 13:15

是的額，這個(gè)是可以全額抵減增值稅

媛 追問(wèn)

2020-06-17 13:18

分錄是不是也是一樣的，借未交增值稅 貸營(yíng)業(yè)外收入

maize老師 解答

2020-06-17 13:27

不是，借：管理費(fèi)用    
    貸：銀行存款/現(xiàn)金     
抵減增值稅稅額， 
  借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）   
借：管理費(fèi)用   負(fù)數(shù)
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額

媛 追問(wèn)

2020-06-17 13:29

好的，好的，謝謝老師

maize老師 解答

2020-06-17 13:40

好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了