請(qǐng)問(wèn)老師我公司4月根據(jù)社會(huì)保險(xiǎn)征收核定單轉(zhuǎn)了一筆社保費(fèi)給社保局這個(gè)分錄怎么做？5月收到社保局開的專用收款收據(jù)又怎么做分錄呢？麻煩詳細(xì)到二級(jí)分錄新會(huì)計(jì)謝謝老師解答

鄒老師

職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

2016-06-17 11:31

老師啊我思考半天不會(huì)放數(shù)字求老師解答？謝謝老師

Jasmine 追問(wèn)

2016-06-17 11:53

老師看下我這樣對(duì)嗎？借：應(yīng)付職工薪酬-養(yǎng)老 18951.60
                                                               -失業(yè)1422.20
                                                                醫(yī)療-7850.60
                                                                工傷-220.10
                                                                 生育-439.80
                                                          其他應(yīng)付款-代扣個(gè)人社保9950.5
                                                            貸：銀行存款 38872.20？這樣？
                                                               貸：銀行存款

鄒老師解答

2016-06-17 11:03

你好，其實(shí)這兩張單據(jù)，就是一個(gè)分錄
借；應(yīng)付職工薪酬——明細(xì)科目貸；銀行存款等

鄒老師解答

2016-06-17 11:49

你好，把個(gè)人負(fù)擔(dān)部分，公司負(fù)擔(dān)部分區(qū)別開來(lái)，金額自然也就出來(lái)了

鄒老師解答

2016-06-17 11:54

你好，這個(gè)我沒(méi)有仔細(xì)算，區(qū)分好單位部分，個(gè)人部分就可以了