刻骨@銘心 追問

2020-06-18 09:41

那這么做的話明年做匯算清繳的時候還得去把沒有發(fā)票的賬一筆一筆挑出來，時間長了會記不住哪些是沒提供發(fā)票的呀

文文老師 解答

2020-06-18 09:50

平時做賬時，自己做表登記。

刻骨@銘心 追問

2020-06-18 09:51

哦，就是說做的時候正常列憑證借:主營業(yè)務成本/管理費用 貸:銀行存款是吧？

文文老師 解答

2020-06-18 10:10

是的，做的時候正常列憑證借:主營業(yè)務成本/管理費用 貸:銀行存款

刻骨@銘心 追問

2020-06-18 10:47

老師我還要補充一點，就是沒有發(fā)票的正常列憑證等一個季度報企業(yè)所得稅的時候正常按利潤表數(shù)據(jù)來報，不用調(diào)整，到了做年度匯算清繳的時候才來一次性把沒有發(fā)票的成本做調(diào)增，然后該補稅又在補稅是吧？

文文老師 解答

2020-06-18 10:57

是的，季度報企業(yè)所得稅的時候正常按利潤表數(shù)據(jù)來報，不用調(diào)整，到了做年度匯算清繳的時候才來一次性把沒有發(fā)票的成本做調(diào)增，然后該補稅再補稅