A000默 追問

2020-06-19 09:36

是不是18年暫估這筆沖掉增加利潤，重新出18年的報表，今年補繳18年的企業(yè)所得稅，老師，那19年的報表要更正么

佟老師 解答

2020-06-19 10:00

你是以后都取得不了發(fā)票了嗎？

A000默 追問

2020-06-19 10:15

是的，18年這筆暫估的現(xiàn)在要補繳企業(yè)所得稅

A000默 追問

2020-06-19 10:19

老師我現(xiàn)在要怎么處理分錄呢，是18年的改報表把這筆暫估沖掉利潤增加，還是直接在20年用以前年度損益科目調整

佟老師 解答

2020-06-19 10:33

這筆賬是沒有真實發(fā)生嗎？

A000默 追問

2020-06-19 10:34

稅務局這邊查到了，要求補稅

A000默 追問

2020-06-19 10:36

我不知道現(xiàn)在要怎么做賬務處理了

佟老師 解答

2020-06-19 10:41

這筆賬是沒有真實發(fā)生嗎？你們是暫估為了降利潤，還是本身就有暫估成本發(fā)生

A000默 追問

2020-06-19 10:44

那現(xiàn)在要把18年的暫估的調增交稅，重新申報18年的匯算清繳，那我應該怎么做啊

佟老師 解答

2020-06-19 13:58

對，去大廳修改申報表。補繳企業(yè)所得稅，你們18年是虧損嗎？

A000默 追問

2020-06-19 14:02

18年不虧損，老師那會不會影響19年的報表

佟老師 解答

2020-06-19 14:05

你如果成本沒有真實發(fā)生，就是錯賬，需要用以前年度損益調整處理。會影響19年的年初數(shù)

A000默 追問

2020-06-19 14:09

老師，我沒明白，你意思是說在20年里做會計分錄么

佟老師 解答

2020-06-19 14:14

你現(xiàn)在在20年做賬務處理，調整以前年度的報表。這樣能明白嗎？

A000默 追問

2020-06-19 14:17

在20年做賬，18年和19年報表都不用更正了對吧

A000默 追問

2020-06-19 14:19

是不是在20年，做分錄，借應付賬款，貸以前年度損益調整，借以前年度損益調整，貸未分配利潤，這樣就可以了吧，然后補繳的稅，也在今年做對么

佟老師 解答

2020-06-19 14:25

對，補稅也在今年做處理的

A000默 追問

2020-06-19 14:32

老師，還有一點我不明白，我之前問了別人她說不用以前年度損益科目調整讓我直接在18年賬里把這筆暫估去掉，從改18年報和19年的年報，這樣19年的應付賬款年初數(shù)就會可以連接上了，然后重新申報20年第一季度的報表，這樣是不是也可以呢

佟老師 解答

2020-06-19 15:40

你18年要做反結賬處理嗎？

A000默 追問

2020-06-19 15:42

請問這樣可以么，這樣是不是要從新申報的表就太繁瑣了呢。

佟老師 解答

2020-06-19 15:55

對，需要重新做申報表處理的