萌兔女郎 追問(wèn)

2020-06-19 09:45

怎么理解，有的老師說(shuō)要暫估，分別有什么影響嗎？

老江老師 解答

2020-06-19 09:47

實(shí)質(zhì)上，暫估了增值稅，并不能認(rèn)證抵扣，下月還要沖回，多做了的

萌兔女郎 追問(wèn)

2020-06-19 09:51

那應(yīng)收賬款里就會(huì)就減除這筆稅款，只暫估不含稅的金額嘛？

萌兔女郎 追問(wèn)

2020-06-19 09:53

實(shí)操中一般是怎么操作的，不用暫估的當(dāng)月就申報(bào)增值稅嘛，因?yàn)檫@筆收入暫時(shí)還不會(huì)實(shí)際開(kāi)票，但是業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)已經(jīng)發(fā)生完了

老江老師 解答

2020-06-19 09:54

是的，這個(gè)只是一個(gè)暫列的數(shù)，次月就沖平了（對(duì)資產(chǎn)總額的影響并不大）

萌兔女郎 追問(wèn)

2020-06-19 09:54

不暫估收入稅務(wù)局那邊有風(fēng)險(xiǎn)嗎？稅額大概10多萬(wàn)

老江老師 解答

2020-06-19 09:55

能詳細(xì)講一下，暫估的是什么內(nèi)容嗎？

萌兔女郎 追問(wèn)

2020-06-19 09:57

就是我們銷售一臺(tái)設(shè)備給客戶，但是票還剩一部分沒(méi)有開(kāi)，設(shè)備已經(jīng)安裝完成，老板那邊還沒(méi)通知什么時(shí)候開(kāi)票

萌兔女郎 追問(wèn)

2020-06-19 09:58

因?yàn)檫@筆收入要算在所得稅里匯算，就最好是做進(jìn)去，但是對(duì)應(yīng)的增值稅我們想實(shí)際開(kāi)票時(shí)再繳納

老江老師 解答

2020-06-19 10:01

這樣肯定不行
要么都算，要么都不算
否則，增值稅與所得稅的收入不一樣，就是一個(gè)疑點(diǎn)！

萌兔女郎 追問(wèn)

2020-06-19 10:03

這筆收入是確認(rèn)在去年的，那現(xiàn)在補(bǔ)這筆稅可以嗎？有什么影響沒(méi)

老江老師 解答

2020-06-19 10:03

主動(dòng)補(bǔ)稅，沒(méi)問(wèn)題！（最壞的結(jié)果，就是有點(diǎn)滯納金）

萌兔女郎 追問(wèn)

2020-06-19 10:04

如果以后時(shí)間開(kāi)票時(shí)和這筆稅款有差異的話又怎么調(diào)呢

老江老師 解答

2020-06-19 10:06

現(xiàn)在補(bǔ)一筆未開(kāi)票收入，假如1000，申報(bào)
到時(shí)候 開(kāi)票實(shí)際980，申報(bào)的時(shí)候，未開(kāi)票收入-1000，申報(bào)

萌兔女郎 追問(wèn)

2020-06-19 10:52

好的，老師還有一個(gè)問(wèn)題，有個(gè)員工他在其他單位有任職，那家單位買(mǎi)的社保，同時(shí)他在我們單位也有任職，在我們這里他的工資應(yīng)該按什么申報(bào)，同時(shí)我們不再給他買(mǎi)社保

老江老師 解答

2020-06-19 10:55

按付給他的工資，代扣個(gè)人所得稅，不買(mǎi)社保（不允許買(mǎi)雙份）

萌兔女郎 追問(wèn)

2020-06-19 10:56

按正常工資薪金所得申報(bào)嘛

老江老師 解答

2020-06-19 10:58

是的，按正常工資薪金申報(bào)