禾苗 追問(wèn)

2020-06-19 14:06

那我們計(jì)提工資的時(shí)候，計(jì)提應(yīng)發(fā)工資嗎

郭老師 解答

2020-06-19 14:08

是的，計(jì)提的是應(yīng)發(fā)工資。

禾苗 追問(wèn)

2020-06-19 14:09

那老師，我們實(shí)際發(fā)放的不是實(shí)發(fā)工資啊，這樣不是計(jì)提多了費(fèi)用了嗎？

郭老師 解答

2020-06-19 14:11

計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款

郭老師 解答

2020-06-19 14:11

建議你看一下這個(gè)分錄。

禾苗 追問(wèn)

2020-06-19 14:12

計(jì)提借管理費(fèi)用-工資       是應(yīng)發(fā)工資還是實(shí)發(fā)工資
貸應(yīng)付職工薪酬-工資

郭老師 解答

2020-06-19 14:13

你好，你繼續(xù)往下看，你可以套數(shù)據(jù)，是應(yīng)發(fā)工資

禾苗 追問(wèn)

2020-06-19 14:15

老師，我不大明白，要捋捋看

郭老師 解答

2020-06-19 14:18

你自己可以帶進(jìn)數(shù)據(jù)去算一下，或者是用你們的工資表。

禾苗 追問(wèn)

2020-06-20 08:01

老師，我突然這樣理解的，你看一下對(duì)不對(duì)，就是公司本來(lái)就是發(fā)應(yīng)計(jì)工資給員工，然后在叫社保的時(shí)候，幫員工代扣了社保，所以應(yīng)計(jì)工資本來(lái)就是公司的費(fèi)用，只是把幫員工交的社保給扣回來(lái)了。可以這樣理解嗎？

郭老師 解答

2020-06-20 08:06

你好，是的
可以這么理解的