楓梵 追問

2020-06-20 10:05

是的  就是增值稅的即征即退

郭老師 解答

2020-06-20 10:25

你有備案了嗎
有的話直接在附表一填寫即征即退的銷項(xiàng)
附表二填寫進(jìn)項(xiàng)
稅負(fù)超過3%得部分
當(dāng)月繳納之后再退給你

楓梵 追問

2020-06-20 14:00

之前應(yīng)該是備案了   就是每次有一個(gè)新的項(xiàng)目就要備案一次嗎？

郭老師 解答

2020-06-20 14:01

一般的辦理一次就可以

楓梵 追問

2020-06-20 14:26

附表二的進(jìn)賬   是全部的進(jìn)項(xiàng)嗎？

郭老師 解答

2020-06-20 14:38

即征即退的需要分開的

楓梵 追問

2020-06-20 14:45

只有銷售軟件有關(guān)的進(jìn)項(xiàng)才填到附表二里面是吧？

郭老師 解答

2020-06-20 14:52

不是的
所有的進(jìn)項(xiàng)都是在附表二
主表的進(jìn)項(xiàng)需要手動填寫
分即征即退還是一般項(xiàng)目

郭老師 解答

2020-06-20 14:52

你一般項(xiàng)目的進(jìn)項(xiàng)可以抵扣的

楓梵 追問

2020-06-20 16:10

沒懂老師，我知道所有進(jìn)項(xiàng)只要認(rèn)證就會自動到附表二，我主要想問即征即退的進(jìn)項(xiàng)需要分軟件的進(jìn)項(xiàng)來抵扣呢？還是不用區(qū)分進(jìn)賬的來源，全部一起放在進(jìn)項(xiàng)抵扣

郭老師 解答

2020-06-20 16:26

你好，需要區(qū)分的，你在主表里面自己填寫。
手動填寫

郭老師 解答

2020-06-20 16:26

表二，里面不需要區(qū)分。統(tǒng)一填寫里面的。

楓梵 追問

2020-06-20 17:08

您的意思是區(qū)分軟件部分的和非軟件部分嗎？那最終公司增值稅的整體稅負(fù)是多少呢？

郭老師 解答

2020-06-20 17:13

是
一般的不退稅不考慮
只看即征即退的

楓梵 追問

2020-06-20 17:19

那我們公司只提供軟件的研發(fā)，出售是不是所有的進(jìn)項(xiàng)全部計(jì)入到即征即退呢？除非有一些硬件的采購和銷售外

郭老師 解答

2020-06-20 17:30

你符合要求可以即征即退的可以

楓梵 追問

2020-06-20 18:08

但是軟件研發(fā)的進(jìn)項(xiàng)好像很少呢？一般都有什么項(xiàng)目呢？

郭老師 解答

2020-06-20 18:51

辦公費(fèi)
房屋租賃
材料費(fèi)
等
只要不是福利費(fèi)招待費(fèi)貸款服務(wù)娛樂服務(wù)費(fèi)

楓梵 追問

2020-06-20 18:52

那房租租賃費(fèi)怎樣區(qū)分是硬件部分還是軟件部分呢？

郭老師 解答

2020-06-20 18:54

可以根據(jù)銷售額分?jǐn)偟?/p>