李李老師 解答

2020-06-20 12:59

應(yīng)付職工薪酬-社保，是單位承擔(dān)社保金額

李李老師 解答

2020-06-20 13:00

發(fā)放工資中扣除的是個(gè)人部分，您這邊的分錄應(yīng)該寫的是
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：銀行存款
其他應(yīng)收款-社保
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅

思雨sy 追問

2020-06-20 13:08

不是，業(yè)務(wù)題目上就是寫的支付社保公積金，顯示的答案也是這個(gè)

思雨sy 追問

2020-06-20 13:09

所以我有很大的疑問

李李老師 解答

2020-06-20 13:24

對(duì)，支付社保是可以這樣做分錄

李李老師 解答

2020-06-20 13:25

但是也有企業(yè)將個(gè)人承擔(dān)社保部分計(jì)入其他應(yīng)付款-社保

李李老師 解答

2020-06-20 13:26

支付社保，
借方單位承擔(dān)社保計(jì)入應(yīng)付職工薪酬-社保，個(gè)人承擔(dān)社保計(jì)入其他應(yīng)收款或者其他應(yīng)付款-社保，貸方銀行存款

思雨sy 追問

2020-06-20 13:33

那為什么我看前面的其他應(yīng)收款金額和這里一樣?
前面發(fā)放工資不是已經(jīng)支付了嗎（就是其他應(yīng)收款在貸方），為什么現(xiàn)在還要弄一次?

李李老師 解答

2020-06-20 13:53

您這邊看期間是對(duì)應(yīng)的

思雨sy 追問

2020-06-20 13:54

什么期間

李李老師 解答

2020-06-20 13:55

金額不一致，您這邊看期間是對(duì)應(yīng)的嗎？
另外發(fā)放工資，貸方其他應(yīng)收款社保，是發(fā)放工資的時(shí)候扣除個(gè)人承擔(dān)的社保，沒有問題，
現(xiàn)在是向社保局繳納社保，借方公司社保，個(gè)人社保，貸方銀行存款
邏輯是正確的