樂媽 追問

2020-06-21 14:06

不是這個(gè)意思，就是什么加什么等于什么，或者什么等于什么加什么

小林老師 解答

2020-06-21 14:08

您好，可以理解為應(yīng)收賬款增加或預(yù)收款項(xiàng)減少=主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增加，應(yīng)收賬款減少或預(yù)收款項(xiàng)增加=現(xiàn)金增加。

樂媽 追問

2020-06-21 14:17

是這樣的，剛接手一家公司嗯，前幾個(gè)月都沒有做賬，有的是先收的定金，有的是隨出庫(kù)的時(shí)候又付一些，但也沒有付完，后期陸陸續(xù)續(xù)的收回，現(xiàn)在收據(jù)和出庫(kù)單什么的都不齊全，好在老板自己有確切到現(xiàn)在的數(shù)據(jù)，我現(xiàn)在的思路是把手上所有的收據(jù)，不管是預(yù)交的定金，還是隨出庫(kù)的時(shí)候支付的一部分，只要有的收據(jù)我都先做到預(yù)收賬款里面，然后所有的出庫(kù)單都計(jì)入主營(yíng)業(yè)收入，把這些都記入帳以后，再跟據(jù)老板現(xiàn)在的數(shù)據(jù)補(bǔ)記沖減之類的，我現(xiàn)在就是想知道我這個(gè)思路行不行得通，如果能行的話，我把手上的票據(jù)的金額都輸進(jìn)去以后，我應(yīng)該怎么來(lái)跟老板的數(shù)據(jù)對(duì)？說(shuō)的有點(diǎn)長(zhǎng)，不知道說(shuō)明白了沒有？

小林老師 解答

2020-06-21 14:21

您好，感謝您的留言和信任。提供一個(gè)方案供您參考。

小林老師 解答

2020-06-21 14:22

您好，所有收款，都計(jì)入應(yīng)收賬款，即借銀行存款貸應(yīng)收賬款，前提是您往來(lái)單位要準(zhǔn)確。

小林老師 解答

2020-06-21 14:23

您好，所有發(fā)貨的分錄，借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。這樣最后看應(yīng)收賬款余額，即可以發(fā)現(xiàn)客戶是欠款還是有預(yù)付款。

樂媽 追問

2020-06-21 14:35

客戶的欠款和預(yù)付款，包括總的出庫(kù)了多少這些現(xiàn)在老板都有數(shù)，因?yàn)槠睋?jù)不全，我做出來(lái)的帳肯定和老板的數(shù)據(jù)對(duì)不上，我現(xiàn)在的目的就是把所有手上有票據(jù)都記入帳以后，在根據(jù)老板手上的確切的這些數(shù)據(jù)，把沒有票據(jù)的這部分跟老板的數(shù)據(jù)對(duì)上就可以了。我現(xiàn)在就是不知道，老板手上的出庫(kù)總數(shù)，現(xiàn)金，定金，欠款分別和我記帳中的哪個(gè)科目對(duì)應(yīng)。還有，這幾個(gè)科目怎么能平，比如說(shuō)是不是主營(yíng)業(yè)收入=現(xiàn)金+預(yù)收+應(yīng)收？

小林老師 解答

2020-06-21 14:36

您好，可以理解為主營(yíng)業(yè)務(wù)收入=應(yīng)收加現(xiàn)金減預(yù)收。

樂媽 追問

2020-06-21 14:38

嗯嗯，我想知道的就是這個(gè)。

小林老師 解答

2020-06-21 14:41

您好，不好意思，理解的遲了些。

樂媽 追問

2020-06-21 14:45

沒有沒有，是我表達(dá)不清楚。那出庫(kù)總數(shù)對(duì)出來(lái)我應(yīng)該增加出庫(kù)的怎么記賬？也是和應(yīng)收預(yù)收是有邏輯關(guān)系的吧？

小林老師 解答

2020-06-21 15:22

您好，您客氣了。出庫(kù)數(shù)量是與應(yīng)收預(yù)收有關(guān)，因?yàn)橐_認(rèn)收入。您增加出庫(kù)是，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品。